Bufete de administración de fideicomisos en Florida para beneficiarios, herederos y fiduciarios

Despacho de administración de fideicomisos en Florida | Trust Counsel, PL

La administración de fideicomisos es el trabajo de gestionar un fideicomiso y transferir sus bienes a las personas que nombra, conforme a los términos del fideicomiso. Normalmente comienza cuando la persona que creó el fideicomiso (el fideicomitente) fallece o queda incapacitada. Esta guía explica en qué consiste la administración de fideicomisos, qué debe hacer un fiduciario sucesor y cuándo conviene contactar a un despacho de administración de fideicomisos en Florida.

Qué significa la administración de fideicomisos según la ley de Florida

La administración de fideicomisos es el proceso de gestionar los bienes del fideicomiso, pagar sus deudas y distribuir lo que quede. El Código de Fideicomisos de Florida se aplica a los fideicomisos expresos, sean caritativos o no caritativos (§ 736.0102). Una vez que un fiduciario acepta el cargo, debe actuar de buena fe, cumplir los términos del fideicomiso y velar por los intereses de los beneficiarios (§ 736.0801).

Un testamento suele dar lugar a un procedimiento judicial llamado sucesión (probate). En ese caso, un representante personal (a menudo llamado albacea) administra el patrimonio. La administración de fideicomisos normalmente se rige por los términos del fideicomiso. Los bienes titulados a nombre del fideicomiso generalmente evitan la sucesión. Los bienes que queden fuera del fideicomiso podrían seguir necesitando un procedimiento de sucesión.

A quién le interesa este servicio

La administración de fideicomisos es más relevante para quienes desempeñan un papel en un fideicomiso tras un fallecimiento o una incapacidad. Entre ellos se encuentran:

• Fiduciarios sucesores nombrados en el documento del fideicomiso que deben asumir el cargo.
• Beneficiarios y herederos que necesitan conocer sus derechos a la información y a las distribuciones.
• Cofiduciarios que deben repartirse las funciones entre ellos.
• Representantes personales cuyo patrimonio y fideicomiso deben gestionarse conjuntamente.

Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. El despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.

Qué abarca la administración de fideicomisos

La administración de fideicomisos abarca el conjunto completo de deberes desde el inicio hasta el final. El trabajo típico incluye:

• Revisar el documento del fideicomiso, sus enmiendas y los términos que lo rigen.
• Identificar y enumerar los bienes del fideicomiso, como bienes inmuebles, cuentas bancarias y de inversión, participaciones empresariales y bienes personales.
• Entregar a los beneficiarios los avisos y la información requeridos.
• Pagar deudas válidas, gastos finales e impuestos.
• Cambiar la titularidad de los bienes y realizar las distribuciones conforme a los términos del fideicomiso.
• Llevar registros, presentar la rendición de cuentas y cerrar el fideicomiso.

En cuanto a los avisos, el fiduciario debe actuar dentro de los 60 días siguientes a aceptar el fideicomiso. El aviso indica el nombre completo y la dirección del fiduciario y señala que se aplica el privilegio abogado-cliente del fiduciario (§ 736.0813). En un fideicomiso irrevocable, el fiduciario generalmente debe rendir cuentas a cada beneficiario calificado al menos una vez al año y cuando el fideicomiso termine o cuando cambie el fiduciario (§ 736.0813).

Cómo funciona el proceso, paso a paso

El primer paso es decidir si se acepta el cargo. La mayoría de los pasos se dan en orden, aunque la secuencia puede variar según los hechos de cada fideicomiso.

1. Reunir documentos. Reúna el certificado de defunción, el documento del fideicomiso, las enmiendas y las listas de bienes y deudas conocidos.
2. Decidir sobre el cargo. Un fiduciario designado acepta siguiendo el procedimiento previsto en el fideicomiso, o actuando como fiduciario, por ejemplo al aceptar bienes del fideicomiso (§ 736.0701). Un fiduciario que no acepte dentro de un plazo razonable se considera que ha renunciado. Una persona también puede actuar para proteger los bienes del fideicomiso sin aceptar el cargo, pero debe enviar una declaración escrita de renuncia a un beneficiario calificado dentro de un plazo razonable después de actuar (§ 736.0701).
3. Asegurar los bienes. Proteger las cuentas y los bienes y notificar a las instituciones financieras.
4. Enviar avisos. Entregar a los beneficiarios los avisos requeridos dentro de los plazos legales.
5. Gestionar reclamaciones. Atender las reclamaciones de acreedores según las reglas aplicables al patrimonio.
6. Pagar y distribuir. Pagar deudas e impuestos y luego distribuir los bienes conforme al fideicomiso.
7. Rendir cuentas y cerrar. Presentar la rendición de cuentas final y cerrar el fideicomiso.

El calendario depende de los hechos del fideicomiso, de los bienes y de cualquier controversia.

Remuneración del fiduciario y costo de la administración

Un fiduciario tiene derecho a una remuneración razonable cuando el fideicomiso no fija la retribución (§ 736.0708). Si el fideicomiso sí fija la remuneración, el fiduciario recibe lo que el fideicomiso especifica. Un tribunal puede permitir una cantidad mayor o menor en determinados casos, por ejemplo cuando las funciones del fiduciario difieren mucho de lo que esperaba el fideicomitente (§ 736.0708).

Un abogado que actúe como fiduciario, o una persona relacionada con ese abogado, no tiene derecho a la remuneración de fiduciario en algunos casos. Esto aplica cuando el abogado redactó o supervisó el fideicomiso que lo designó, salvo que se cumplan las condiciones de la ley, incluidas las divulgaciones escritas al fideicomitente antes de la firma (§ 736.0708).

Plazos y fechas límite que conviene conocer

La ley de Florida fija varios plazos, y cada uno comienza en un hecho específico.

• Avisos del fiduciario: 60 días después de aceptar el fideicomiso, o después de saber que existe un fideicomiso irrevocable (§ 736.0813).
• Reclamaciones de acreedores: Si no está excluida por otra disposición de la ley, ninguna reclamación contra el patrimonio de la persona fallecida que haya surgido antes de su muerte, aunque no haya vencido, sea contingente o no esté liquidada, obliga al patrimonio, al representante personal ni a ningún beneficiario, a menos que se presente en el procedimiento de sucesión a más tardar en la fecha que resulte posterior: 3 meses después de la primera publicación del aviso a acreedores o, para el acreedor que deba recibir copia de ese aviso, 30 días después de la fecha en que se le notificó (§ 733.702).
• Publicación del aviso: El aviso a acreedores se publica una vez por semana durante 2 semanas consecutivas en un periódico del condado (§ 733.2121).
• Reclamaciones de beneficiarios: Conforme al § 736.1008, se aplica el plazo general de prescripción del capítulo 95, salvo lo previsto en el subapartado (2). Para un asunto divulgado adecuadamente en un documento de divulgación del fideicomiso, la reclamación de un beneficiario queda excluida salvo que se presente demanda dentro de los 6 meses siguientes a la recepción de ese documento o de una notificación de limitación.
• Declaración federal del impuesto sobre el patrimonio: Las declaraciones de impuestos sobre el patrimonio deben presentarse dentro de los 9 meses siguientes a la fecha del fallecimiento del causante (Código de Rentas Internas, sección 6075).

Actuar pronto ayuda a cumplir estas fechas. Los pasos tardíos pueden costar tiempo y dar lugar a controversias.

Por qué Trust Counsel, PL

Trust Counsel, PL es un despacho de fideicomisos y sucesiones en Coral Gables, Florida. La única oficina del despacho está en Coral Gables. Atendemos a clientes en Doral, Kendall, Pinecrest, Key Biscayne, Aventura, Fort Lauderdale, Boca Raton y West Palm Beach.

El despacho se enfoca en litigios de sucesiones, litigios de fideicomisos, administración de fideicomisos, planificación del impuesto sobre el patrimonio, sucesión empresarial, protección de activos, tutela y planificación patrimonial. Representa a beneficiarios, herederos y fiduciarios en controversias de sucesiones y fideicomisos.

Leslie V. Marenco es la persona abogada responsable de esta página. El despacho cuenta con personal de apoyo, incluidos asistentes y personal de oficina, que ayuda con el papeleo y la recopilación de documentos. El despacho puede remitir un asunto a otro abogado o firma cuando ello convenga a las necesidades del cliente.

Preguntas frecuentes sobre la administración de fideicomisos en Florida

Hable con un abogado de administración de fideicomisos en Coral Gables sobre su fideicomiso

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