¿Necesitas un fideicomiso en Florida? Guía clara para decidir

¿Debería tener un fideicomiso en Florida? Guía sencilla

¿Debería tener un fideicomiso en Florida? La respuesta depende de sus bienes, su familia y lo que desea que ocurra después. Un fideicomiso puede ayudar a que los bienes eviten el probate y le permite controlar cuándo los reciben las personas. No es una solución para todo. Solo funciona si está redactado correctamente y si los bienes se trasladan efectivamente a él. Esta guía recorre la decisión en pasos sencillos. Trust Counsel, PL es un despacho de Coral Gables que se concentra en asuntos de fideicomisos y sucesiones para familias, beneficiarios y fiduciarios de Florida.

Qué es un fideicomiso, en términos sencillos

Un fideicomiso es un conjunto escrito de instrucciones para mantener bienes y transmitirlos a las personas que usted nombre. Tres funciones son importantes. El fideicomitente crea el fideicomiso. El fiduciario administra los bienes según sus términos. El beneficiario recibe el beneficio.

Las normas de Florida sobre fideicomisos se encuentran en el Capítulo 736 de los Estatutos de Florida, denominado Código de Fideicomisos de Florida (Florida Trust Code). Un fideicomiso se crea solo si el fideicomitente tiene capacidad y muestra la intención de crearlo. El fideicomiso también necesita un beneficiario definido o una excepción prevista por la ley, y el fiduciario debe tener deberes que cumplir. Según el § 736.0402, una misma persona no puede ser a la vez único fiduciario y único beneficiario.

Un fideicomiso no es un documento mágico que proteja todo lo que usted posee. Controla únicamente los bienes que se colocan bajo él. Piense en él como instrucciones que solo funcionan para lo que se encuentra dentro.

Fideicomiso frente a testamento: en qué se diferencian los dos documentos

Un testamento surte efecto al fallecer, y los bienes que controla suelen pasar por el probate. El probate es el proceso supervisado por el tribunal para liquidar un patrimonio hereditario. Un representante personal (a menudo llamado albacea) lleva a cabo el proceso. La explicación del ACTEC sobre el probate describe cómo puede surgir la intervención del tribunal.

Un fideicomiso revocable funciona de otra manera. Usted puede modificarlo durante su vida. Los bienes titulados a nombre del fideicomiso generalmente se transmiten según sus términos, fuera del probate. Esa es la razón principal por la que muchas familias de Florida utilizan uno.

Aun así, la mayoría de las personas conserva un testamento. Un testamento pour-over envía al fideicomiso cualquier bien que quede fuera de él al fallecer. La ley de Florida permite que un testamento deje bienes a un fideicomiso que ya existe. Esa disposición no es inválida solo porque el fideicomiso pueda revocarse o enmendarse, conforme al § 732.513. Sin embargo, la revocación total del fideicomiso mediante un instrumento escrito antes del fallecimiento invalida la disposición.

Razones por las que las familias de Florida constituyen un fideicomiso revocable

La mayoría de las familias constituye un fideicomiso revocable para evitar el probate de los bienes del fideicomiso, prepararse para una incapacidad y controlar cómo se pagan los legados. Cada beneficio depende de que el fideicomiso esté financiado y de que se haya nombrado al fiduciario sucesor adecuado.

La incapacidad suele ser la primera preocupación. Si ya no puede administrar sus bienes, un fiduciario sucesor nombrado en el fideicomiso puede asumir el cargo. Cuando debe cubrirse un cargo de fiduciario, Florida sigue un orden establecido. Para un fideicomiso no caritativo, cuando debe cubrirse un cargo de fiduciario, Florida sigue un orden establecido: primero, la persona nombrada en el fideicomiso; después, una persona designada por acuerdo unánime de los beneficiarios calificados; y, por último, una persona que designe el tribunal, conforme al § 736.0704.

Los términos del fideicomiso generalmente no forman parte del expediente judicial público. Un testamento, en cambio, se presenta cuando atraviesa el probate. Un fideicomiso también puede mantener bienes para herederos menores o dependientes y liberarlos con el tiempo. La guía del ACTEC sobre fideicomisos para hijos señala que los fideicomisos pueden controlar cuándo y cómo reciben los beneficiarios los bienes.

Cuándo un fideicomiso puede no ser la herramienta adecuada

Un fideicomiso puede aportar poco en un patrimonio pequeño. También puede aportar poco cuando la mayoría de los bienes ya se transmite mediante designación de beneficiario o propiedad conjunta. La respuesta depende de los hechos. Entre ellos están el tipo y la ubicación de sus bienes, la estructura de su familia, cualquier interés empresarial y cuánto control desea conservar.

El impuesto federal sobre el patrimonio es uno de esos hechos. Si esa cifra es relevante para su patrimonio es una cuestión de planificación aparte.

Tenga cuidado con los productos de fideicomiso vendidos como soluciones rápidas. El análisis del ACTEC sobre estructuras de fideicomiso advierte que las estructuras promocionales pueden generar riesgos fiscales y de protección frente a acreedores. El valor de un fideicomiso proviene de su redacción y de su financiamiento, no de su nombre.

Financiar el fideicomiso: el paso que más se suele omitir

Un fideicomiso controla solo los bienes que se han trasladado a él o que se le han asignado. Este paso se llama financiamiento. Normalmente las cuentas bancarias y de inversión deben retitularse a nombre del fideicomiso. Los bienes inmuebles se transfieren mediante escritura.

Conforme al § 689.01, una cesión de un interés de propiedad libre o de un interés por más de 1 año sobre bienes inmuebles debe constar por escrito y firmarse en presencia de dos testigos firmantes, aunque no se requieren testigos para un arrendamiento de bienes inmuebles. El Fla. Stat. § 689.01 dice: “a menos que sea mediante testamento u otro nombramiento testamentario, debidamente otorgado conforme a la ley; y ningún patrimonio o interés, ya sea de propiedad libre o de plazo de más de 1 año, o cualquier interés incierto en, sobre, hacia o fuera de cualesquiera viviendas, tierras, tenencias o heredades, será cedido o renunciado, salvo mediante un instrumento firmado en presencia de dos testigos firmantes por la parte que lo cede o renuncia, o por el agente debidamente autorizado de dicha parte, o por efecto de la ley; sin embargo, no se requerirán testigos firmantes para un arrendamiento de bienes inmuebles ni para ningún instrumento de ese tipo relativo a un arrendamiento de bienes inmuebles”. El estatuto también permite que la presencia de los testigos se realice mediante tecnología de audio y video. La escritura debe coincidir con el nombre exacto del fideicomiso y con la descripción legal de la propiedad.

Las cuentas de jubilación y los seguros de vida suelen transmitirse mediante designación de beneficiario. Generalmente no deben retitularse. Sus designaciones deben coincidir con el plan del fideicomiso. Un error frecuente es un fideicomiso que existe en el papel pero que contiene poco o nada. Los bienes que nunca se trasladaron pueden terminar en probate.

Elegir un fiduciario y comprender los deberes del fiduciario

El fiduciario puede ser un familiar, un amigo o un profesional. La elección afecta el costo, la comunicación y la fluidez de la administración. La ley de Florida establece los deberes básicos de todo fiduciario.

Un fiduciario debe administrar el fideicomiso de buena fe y de acuerdo con sus términos y con los intereses de los beneficiarios, conforme al § 736.0801. Un fiduciario debe actuar únicamente en interés de los beneficiarios. Una venta, gravamen u otra transacción relacionada con la inversión o la administración de bienes del fideicomiso que el fiduciario realice para su propia cuenta personal, o que se vea afectada por un conflicto entre sus intereses fiduciarios y personales, es anulable por un beneficiario afectado, salvo que se aplique una de las excepciones previstas, incluida la de que los términos del fideicomiso lo autorizaran o que el tribunal lo aprobara, conforme al § 736.0802. Además, un fiduciario debe actuar como lo haría una persona prudente, conforme al § 736.0804.

Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. El despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios. Los abogados que actúan como fiduciarios plantean cuestiones distintas. El análisis del ACTEC sobre abogados como fiduciarios señala que los servicios fiduciarios y los servicios jurídicos pueden ser funciones separadas, con honorarios separados.

Errores comunes en los fideicomisos que llevan a disputas

La mayoría de las disputas sobre fideicomisos comienza con una brecha en el financiamiento, un cambio tardío o un fiduciario que deja de actuar. Cada uno de ellos puede generar una cuestión judicial.

Conforme al § 736.0406, un fideicomiso o parte de él obtenido mediante fraude, coacción, error o influencia indebida es nulo. Los cambios realizados tarde en la vida o bajo presión familiar pueden suscitar estas cuestiones. Nuestra página sobre influencia indebida en enmiendas a fideicomisos revocables aborda este tema.

Un fideicomiso revocable puede enmendarse conforme al § 736.0602. Si el fideicomiso no establece un método, puede funcionar un testamento o codicilo posterior que haga referencia expresa al fideicomiso, o que deje específicamente bienes que de otro modo se transmitirían según el fideicomiso. También puede bastar otra prueba clara y convincente de la intención del fideicomitente. Cuando un fiduciario deja de actuar, un tribunal puede designar un fiduciario adicional, como se explica en nuestra página sobre fiduciarios designados por el tribunal.

El momento importa en una impugnación. Conforme al § 736.0207, la impugnación de un fideicomiso revocable no puede iniciarse hasta que el fideicomiso se vuelva irrevocable según sus términos o el fideicomitente fallezca. Esta sección no prohíbe dicha acción por parte del tutor de los bienes de un fideicomitente incapacitado. Conforme al § 736.0604, una acción para impugnar la validez de un fideicomiso que era revocable al fallecer el fideicomitente queda prescrita si no se inicia dentro del plazo más corto entre el previsto en el capítulo 95 o seis meses después de que el fiduciario envíe a la persona una copia del instrumento del fideicomiso y una notificación de la existencia del fideicomiso, del nombre y la dirección del fiduciario y del plazo para iniciar un procedimiento. Para más contexto, consulte nuestra visión general sobre litigios de fideicomisos.

Hablar con un abogado de fideicomisos de Florida sobre sus hechos

Una conversación temprana con un abogado de fideicomisos le ayuda a ordenar sus hechos antes de que se firme o presente cualquier documento. Muchas personas que leen sobre fideicomisos lo hacen por un padre, un hermano o un patrimonio que ya está en trámite. La decisión suele tomarse bajo presión de tiempo.

Traiga una lista breve de datos. ¿Qué posee y cómo está titulado cada bien? ¿Quién figura en cada designación de beneficiario? ¿Quién actuaría como fiduciario o representante personal? ¿Algún familiar está preocupado por el plan?

La única oficina de Trust Counsel está en Coral Gables. Leslie V. Marenco es la abogada responsable de esta página. Atendemos a clientes en Fort Lauderdale, Boca Raton y otras comunidades de Florida. La consulta inicial es gratuita, confidencial y sin compromiso de continuar.

Si está evaluando un fideicomiso mientras los asuntos de un padre ya están en movimiento, llame al (305) 707-7126 o programe una llamada gratuita en línea.

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