¿Cuáles son las funciones de un albacea y un fiduciario en Florida?

¿Qué hacen un representante personal (a menudo llamado albacea) y un fiduciario en Florida?

¿Qué hacen un representante personal (a menudo llamado albacea) y un fiduciario? En resumen, un representante personal tramita el patrimonio de una persona fallecida a través del procedimiento de probate. Un fiduciario administra los bienes que están en un fideicomiso, siguiendo el documento del fideicomiso y la ley de Florida.

Esta guía explica cada función en términos sencillos. También muestra en qué punto se superponen ambas funciones y qué conviene saber antes de aceptar cualquiera de las dos.

La respuesta breve: qué hace cada función

Un representante personal trabaja a través del patrimonio sucesorio. Un fiduciario trabaja con los bienes que están en un fideicomiso. Ambos actúan en nombre de otras personas y tienen deberes estrictos hacia ellas.

El patrimonio sucesorio es el conjunto de bienes que pasa por un proceso judicial tras una muerte. El fideicomiso es un mecanismo separado, y el documento del fideicomiso define las funciones del fiduciario.

Florida considera que ambas funciones son de carácter fiduciario. Conforme a Fla. Stat. § 733.602, un representante personal es un fiduciario. El representante personal debe cumplir los estándares de diligencia que se aplican a los fiduciarios.

La misma persona puede ocupar cualquiera de los dos cargos, o ambos. El testamento y los documentos del fideicomiso orientan quién sirve, sujeto a las reglas legales de idoneidad y prioridad.

Lo que hace un representante personal (a menudo llamado albacea)

El representante personal recauda, protege y administra el patrimonio. El tribunal designa formalmente al representante personal. A partir de ese momento, el representante personal tiene la autoridad para actuar en nombre del patrimonio.

El estatuto también aborda los bienes que el testamento del causante dispone de otro modo, y la vivienda familiar protegida se trata por separado. El representante personal debe tomar las medidas razonablemente necesarias para administrar, proteger y conservar el patrimonio.

En cualquier procedimiento que afecte al patrimonio, el representante personal tiene la condición de persona interesada.

El representante personal también debe usar la autoridad que le confieren el código y el testamento en beneficio de los intereses de las personas interesadas, incluidos los acreedores. Este deber orienta cada decisión dentro del patrimonio. No es una tarea accesoria.

Deberes básicos de un representante personal en el procedimiento de probate de Florida

El trabajo sigue una secuencia aproximada. El representante personal elabora el inventario del patrimonio, paga lo que se debe en el orden correspondiente y luego distribuye lo que quede.

Lo primero es el inventario. El Fla. Stat. § 733.604 exige un inventario verificado. En él se enumeran los bienes del patrimonio con un detalle razonable. A cada bien se le asigna un valor estimado de mercado a la fecha del fallecimiento. Si el representante personal encuentra más bienes, o se entera de que un valor era incorrecto, el inventario debe modificarse.

Los beneficiarios también tienen derechos en esta etapa. Previa solicitud por escrito, un beneficiario recibe una explicación escrita de cómo se fijó el valor de un bien del inventario. Si se obtuvo una tasación, el beneficiario puede recibir una copia. El representante personal debe informar a cada beneficiario sobre este derecho.

Después viene el pago. El Fla. Stat. § 733.707 establece el orden. La Clase 1 comprende los costos, los gastos de administración y la remuneración de los representantes personales y de sus abogados. La Clase 8 comprende todas las demás reclamaciones.

Si el patrimonio no alcanza para cubrir completamente una clase, los acreedores de esa clase se reparten el pago a prorrata. Es decir, cada uno cobra en proporción a su reclamación.

El representante personal debe liquidar y distribuir el patrimonio conforme al testamento y al código.

Lo que hace un fiduciario bajo un fideicomiso

Un fiduciario administra los bienes del fideicomiso en beneficio de las personas que el fideicomiso nombra. Las condiciones del fideicomiso fijan los objetivos.

Cuando un fiduciario acepta el cargo, debe administrar el fideicomiso de buena fe. El fiduciario sigue las condiciones y finalidades del fideicomiso, y los intereses de los beneficiarios.

El Fla. Stat. 736.0802 aborda el deber de lealtad del fiduciario. En la relación entre el fiduciario y los beneficiarios, el fiduciario dirige el fideicomiso exclusivamente en interés de los beneficiarios. El Fla. Stat. § 736.0802 establece este deber de lealtad.

Cuando un fideicomiso tiene dos o más beneficiarios, el fiduciario debe actuar con imparcialidad. El fiduciario da la debida consideración a los intereses de cada beneficiario. El Fla. Stat. § 736.0803 establece esta regla.

En Florida, el fiduciario tiene, en general, el deber de mantener razonablemente informados a los beneficiarios calificados del fideicomiso; sin embargo, mientras el fideicomiso siga siendo revocable, sus deberes se deben principalmente al fideicomitente. El estatuto fija una regla de notificación de 60 días después de que el fiduciario acepte el fideicomiso. Previa solicitud razonable, el fiduciario también debe entregar a un beneficiario calificado una copia completa del instrumento del fideicomiso.

Día a día, un fiduciario recauda bienes, los administra, paga gastos e impuestos, y realiza distribuciones según lo que disponga el fideicomiso.

En qué se diferencian las dos funciones

La mayor diferencia está en dónde se realiza el trabajo. El probate se tramita en un proceso judicial. Un fideicomiso se rige por el documento del fideicomiso.

El punto de partida también es distinto. Un tribunal designa a un representante personal. Un fiduciario generalmente asume el cargo conforme al documento del fideicomiso, tal como se nombra allí.

Los plazos también difieren. El probate termina cuando se cierra el patrimonio. Un fideicomiso puede seguir vigente durante años, según sus condiciones.

La intervención judicial también es diferente. El probate es un procedimiento judicial. La administración del fideicomiso normalmente se mantiene fuera de los tribunales, salvo que una controversia llegue a un juez.

Las funciones también se superponen. Ambas son de carácter fiduciario. Ambas exigen lealtad, diligencia y un registro cuidadoso hacia las personas a las que sirven. Ese deber compartido es la razón por la que los dos cargos suelen confundirse.

Fiduciarios sucesores y representantes personales sucesores

Un fiduciario sucesor es la siguiente persona nombrada para asumir el cargo. El sucesor entra en funciones cuando el primer fiduciario no puede o no quiere continuar.

El Fla. Stat. 736.0704 también establece el orden para cubrir una vacante en un fideicomiso no benéfico. La persona nombrada en el fideicomiso tiene prioridad. En segundo lugar, una persona elegida por acuerdo unánime de los beneficiarios calificados. En tercer lugar, una persona designada por el tribunal. Según la misma sección, una vacante no necesita cubrirse mientras permanezca un cofiduciario. Sí debe cubrirse si no queda ningún fiduciario.

La misma idea se aplica a los patrimonios sucesorios. Conforme al Fla. Stat. 733.614, un representante personal sucesor tiene los mismos poderes y deberes que el representante personal original para completar la administración y la distribución, pero no puede ejercer un poder otorgado personalmente al representante personal nombrado en el testamento sin la aprobación del tribunal.

¿Puede la misma persona ser representante personal (a menudo llamado albacea) y fiduciario?

Sí. Una sola persona puede ocupar ambos cargos. Las familias suelen elegir esta opción cuando una persona ya conoce bien el dinero y los bienes de la familia.

Una persona que ocupa ambos cargos puede mantener coordinado el trabajo. Aun así, el representante personal responde ante los acreedores y los herederos del patrimonio. El fiduciario responde ante los beneficiarios del fideicomiso. Esos grupos no siempre quieren lo mismo.

Las reglas del fideicomiso sobre lealtad e imparcialidad siguen aplicándose.

Si deben servir una persona o dos depende de las circunstancias. El tamaño y el tipo de bienes importan. También importan las relaciones familiares y el tiempo que exige cada función.

Los abogados también pueden desempeñar estas funciones.

Leslie V. Marenco puede actuar individualmente como fiduciario o representante personal. El despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.

En qué se diferencian estas funciones de la de un tutor

Un tutor es una función de otra naturaleza. Un tutor es una persona que un tribunal designa para tomar decisiones por alguien que no puede manejar sus propios asuntos. Ese alguien puede ser un adulto incapacitado o un menor.

En cambio, un representante personal administra el patrimonio de una persona fallecida. Un fiduciario administra los bienes del fideicomiso según sus condiciones.

La función del tutor se centra en el bienestar personal y en los bienes del tutelado, bajo supervisión judicial. El tutor también es un fiduciario supervisado por el tribunal, por lo que esa relación conlleva igualmente deberes fiduciarios.

Una familia puede enfrentar ambas situaciones al mismo tiempo. Un padre puede necesitar un tutor mientras vive, y un plan patrimonial puede nombrar a un representante personal después de su muerte. Cada función tiene sus propios deberes, por lo que conviene entenderlos por separado.

Antes de aceptar: deberes, remuneración y responsabilidad

Aceptar cualquiera de las dos funciones implica una responsabilidad personal. La remuneración del representante personal es un gasto del patrimonio. Aparece en primer lugar en el orden de pago, como Clase 1 conforme al Fla. Stat. § 733.707.

La responsabilidad personal está limitada, pero existe. Un representante personal responde individualmente de las obligaciones o de los agravios del patrimonio solo si es personalmente culpable.

Antes de aceptar, conviene hacerse algunas preguntas prácticas. ¿Cuánto tiempo puede dedicar usted? ¿Qué tipo de bienes están involucrados? ¿Ya existe conflicto entre los beneficiarios? ¿Es esta función adecuada para su propia situación?

Una persona nombrada en un testamento o en un fideicomiso también puede rechazar el cargo. Rechazar la fiduciaría crea una vacante conforme al Fla. Stat. § 736.0704, que luego se rige por las condiciones del fideicomiso y por el estatuto.

Si le han pedido que sirva, o está leyendo esto para un familiar

Es posible que acaba de perder a un padre o a un cónyuge. O que el fideicomiso de un familiar necesite administración y su nombre surgió sin que usted lo pidiera. Muchas personas que leen esto todavía no han decidido si aceptarán el cargo.

No tiene que resolver estos deberes por su cuenta. Para más información sobre este trabajo, consulte nuestra página de servicios de fiduciario profesional y de representante personal.

Esta página fue preparada bajo la responsabilidad de Leslie V. Marenco. Trust Counsel, PL tiene su oficina en Coral Gables, Florida. Atendemos a clientes en Florida.

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