Fiduciario profesional para negocios en Florida, con asesoría legal desde Coral Gables

Servicios de Fiduciario Profesional en Florida | Trust Counsel

Un fiduciario profesional para un fideicomiso de Florida que posee una empresa es un fiduciario remunerado y ajeno a la familia. El fiduciario ostenta la titularidad legal de los intereses societarios y los gestiona conforme a los términos del fideicomiso y al acuerdo de operación de la sociedad. Esta página explica en qué consiste esa función, a quién le conviene y cómo se desarrolla el proceso. Trust Counsel, PL es un despacho de abogados de fideicomisos y sucesiones cuya única oficina está en Coral Gables, Florida.

Qué hace un fiduciario profesional en un fideicomiso que posee una empresa

Un fiduciario profesional asume el control de los bienes del fideicomiso cuando la familia prefiere no desempeñar ese papel o no puede hacerlo. Cuando un propietario traspasa a un fideicomiso una participación en una LLC o en una empresa de capital cerrado, el fideicomiso pasa a ser el titular. Ese cambio determina quién tiene la autoridad después de que el propietario fallezca o quede incapacitado.

La función principal del fiduciario tiene tres partes. El fiduciario ostenta la titularidad legal de las participaciones. El fiduciario cumple el instrumento del fideicomiso. Además, el fiduciario actúa dentro del acuerdo de operación. Según el Fla. Stat. § 605.0105, el acuerdo de operación rige las relaciones entre los socios y entre los socios y la sociedad. Según el Fla. Stat. § 605.0106, el cesionario queda obligado por el acuerdo de operación, haya o no consentido en él.

Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal, y este esquema se ajusta a tres tipos de familias:

• Propietarios que desean que la empresa siga funcionando sin interrupciones en su gestión.
• Familias con herederos, en las que unos participan activamente en la empresa y otros no.
• Propietarios que no quieren que un solo familiar cargue con la gestión y con la tensión familiar que ello conlleva.

El despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios. Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. Un representante personal (lo que a menudo se llama albacea) es la persona que administra un patrimonio sucesorio.

Qué abarca el servicio

El servicio abarca la autoridad del fiduciario sobre la empresa, las decisiones que se derivan de ella y los registros que el fideicomiso debe llevar. Esto incluye lo siguiente.

• Inventario de participaciones. Listado de cada unidad o porcentaje de participación que posee el fideicomiso, incluidas las clases con y sin derecho de voto.
• Revisión del acuerdo de operación. Verificación de los límites a la transmisión, de las cláusulas de compraventa entre socios y de las reglas de consentimiento que restringen lo que puede hacer el fiduciario.
• Decisiones de gestión. Decidir si votar, participar en la gestión, conservar, vender o reestructurar una participación, y dejar constancia por escrito de los motivos.
• Distribuciones. Calcular y pagar las cantidades a los beneficiarios según los términos del fideicomiso, con un registro de cada pago.
• Rendición de cuentas. Conforme al estatuto de rendición de cuentas de fideicomisos de Florida, una rendición de cuentas del fideicomiso debe mostrar todas las transacciones de efectivo y de bienes, así como todas las transacciones significativas que afecten la administración durante el periodo de rendición, incluida la remuneración pagada al fiduciario.
• Notificación a los beneficiarios. Notificaciones y rendiciones de cuentas que se deben a los beneficiarios calificados.
• Planificación de la sucesión. Designación de quién asume la función si el fiduciario renuncia, fallece o no puede desempeñarla.

El fiduciario también debe preparar una rendición de cuentas del fideicomiso que sea un informe razonablemente comprensible, conforme al Fla. Stat. § 736.08135. El fiduciario debe administrar el fideicomiso como lo haría una persona prudente, teniendo en cuenta sus fines, términos, requisitos de distribución y demás circunstancias, y debe ejercer un cuidado, una competencia y una cautela razonables, conforme al Fla. Stat. § 736.0804.

Cómo funciona la contratación, paso a paso

El trabajo se desarrolla en cinco etapas, desde la primera reunión hasta la administración continua y la revisión posterior.

1. Primera reunión. Los abogados revisan el fideicomiso, el acuerdo de operación y los objetivos del propietario respecto de la empresa.
2. Revisión de documentos. Los abogados enumeran las facultades y deberes del fiduciario, así como los asuntos pendientes. Los conflictos entre el fideicomiso y el acuerdo de operación van al principio de esa lista.
3. Aceptación del cargo. Según el Fla. Stat. § 736.0701, salvo lo dispuesto en la subsección (3) de esa sección, la persona designada como fiduciario acepta el cargo al cumplir sustancialmente con un método de aceptación previsto en los términos del fideicomiso; o, si esos términos no prevén un método o el método previsto no se declara expresamente exclusivo, al aceptar la entrega de los bienes del fideicomiso, ejercer facultades o cumplir deberes como fiduciario, o indicar de otro modo que acepta el cargo. Un designado que no acepte dentro de un plazo razonable se considera que ha declinado el cargo. Dentro de los 60 días siguientes a la aceptación, el fiduciario debe notificar a los beneficiarios calificados, conforme al Fla. Stat. § 736.0813.
4. Según el Fla. Stat. § 736.0813, en un fideicomiso irrevocable el fiduciario debe entregar a cada beneficiario calificado una contabilidad del fideicomiso al menos una vez al año y al terminar el fideicomiso. El fiduciario también rinde cuentas cuando el fideicomiso termina o cuando cambia el fiduciario.
5. Revisión en momentos clave. El expediente se revisa cuando la empresa se vende, cambia la titularidad, cambian los beneficiarios o cambia la ley. Cada revisión termina con una actualización por escrito.

Fiduciario profesional, fiduciario familiar o fiduciario abogado

Un familiar suele conocer bien al propietario y a la empresa. Un fiduciario profesional aporta una administración estable y neutralidad entre los herederos. Cada opción implica compensaciones.

Un fiduciario familiar conoce a las personas y la historia de la empresa. Esa misma cercanía puede arrastrarlo a disputas entre hermanos. Un fiduciario profesional es ajeno a la familia, por lo que le resulta más fácil mantener la neutralidad.

Un abogado también puede actuar individualmente como fiduciario. Florida tiene una regla específica al respecto. Conforme a la ley de Florida, un abogado que actúe como fiduciario no tiene derecho a remuneración por ese cargo si el abogado preparó o supervisó el otorgamiento del instrumento del fideicomiso que lo designó como fiduciario, salvo que el abogado esté emparentado con el fideicomitente o que se hayan entregado al fideicomitente las advertencias escritas requeridas antes de otorgarse el instrumento del fideicomiso. Esto se aplica a los fideicomisos otorgados por un residente de Florida a partir del 1 de octubre de 2020, y a los fideicomisos modificados por un residente de Florida a partir de esa fecha si el acuerdo del fideicomiso designa como fiduciario al abogado que preparó o supervisó la modificación, o a una persona emparentada con ese abogado. La excepción se aplica si el abogado está emparentado con el fideicomitente o si entrega las advertencias requeridas antes de firmarse el fideicomiso. El American College of Trust and Estate Counsel señala que un abogado puede cobrar por actuar como fiduciario y que esto plantea cuestiones éticas y legales, como se analiza en la revisión de ACTEC sobre abogados como fiduciarios.

Los co-fiduciarios son otra opción. Conforme al Fla. Stat. § 736.0703, los co-fiduciarios que no puedan ponerse de acuerdo por unanimidad pueden actuar por mayoría. Antes de elegir, conviene resolver tres preguntas. ¿Quién dirige la empresa día a día? ¿Cómo se resolverán las disputas entre beneficiarios? ¿Quién será el sucesor?

Remuneración y honorarios del fiduciario

Conforme al Fla. Stat. § 736.0708, si los términos del fideicomiso no especifican una remuneración, el fiduciario tiene derecho a una compensación razonable según las circunstancias. El fiduciario que preste otros servicios al fideicomiso también tiene derecho a una retribución razonable por esos servicios. Cuando el instrumento del fideicomiso fija una cantidad, el fiduciario cobra esa cantidad, pero el tribunal puede autorizar una cantidad mayor o menor si los deberes del fiduciario son sustancialmente distintos de los previstos o si la cantidad establecida sería irrazonablemente baja o alta.

El despacho no publica tarifas por hora, anticipos ni rangos de precios de mercado. La primera consulta es gratuita, confidencial y sin compromiso de continuar. Cualquier honorario por el trabajo del despacho se fija por escrito antes de iniciar la contratación. Los costos distintos de los honorarios de abogados, como las tasas de presentación o los costos de valoración por terceros, también se detallan en ese documento.

Por qué trabajar con Trust Counsel

Trust Counsel se concentra en asuntos de fideicomisos y sucesiones. La práctica abarca litigios de sucesiones, litigios de fideicomisos, administración de fideicomisos, planificación del impuesto sobre el patrimonio, planificación de la sucesión empresarial, protección de activos, tutela y planificación patrimonial.

La única oficina de la firma está en Coral Gables, Florida. Atendemos a clientes en Fort Lauderdale, Boca Raton y Doral. Leslie V. Marenco es la profesional responsable de esta página. Tanya Vega también integra la lista de abogados de la firma. La firma cuenta con más de un abogado y además tiene personal de apoyo.

Los abogados revisan los documentos, explican cada deber por escrito y representan a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios cuando surgen disputas. Ese trabajo abarca ambos lados de un fideicomiso. Los fiduciarios necesitan deberes claros. Los beneficiarios necesitan información y rendiciones de cuentas claras.

Preguntas frecuentes

Programe su consulta inicial gratuita

Si su fideicomiso posee una LLC o una empresa familiar y nadie está preparado para gestionarla, el momento de planificar es ahora. Llame al (305) 707-7126, programe su cita en línea en https://trustcounsel.com/contact/, o reserve una llamada estratégica gratuita a través de esa página. Leslie V. Marenco o Tanya Vega pueden revisar con usted su fideicomiso y su acuerdo de operación.