¿Cuánto cobra un fiduciario en Florida y cómo se fija su compensación?

Remuneración razonable para un fiduciario en Florida

¿Cuál es la remuneración razonable para un fiduciario en Florida? Cuando el documento del fideicomiso no fija una tarifa, la ley de Florida reconoce al fiduciario una compensación que sea razonable según las circunstancias. Esa regla supletoria proviene del Fla. Stat. § 736.0708.

Si usted es beneficiario, o acaba de ser nombrado fiduciario de un familiar, esta pregunta puede resultar urgente. Un estado de honorarios puede parecer elevado. También puede estar decidiendo si acepta el cargo. Esta página explica la regla, los factores que determinan el monto y qué puede hacer cuando una tarifa parece incorrecta.

La respuesta corta: la regla supletoria de Florida sobre la remuneración del fiduciario

Un fiduciario recibe una compensación razonable cuando el fideicomiso no indica su monto. Ese es el punto de partida según el Fla. Stat. § 736.0708. El estatuto vincula el monto a las circunstancias, por lo que ninguna cifra única sirve para todos los fiduciarios.

Consideremos dos fideicomisos. Uno contiene una sola cuenta bancaria y una casa. El otro contiene una empresa de capital cerrado, propiedades de alquiler y cuentas que se administran durante varios años. El segundo implica mucho más trabajo. Una tarifa razonable para él será distinta.

La regla supletoria se aplica solo cuando el fideicomiso guarda silencio sobre la remuneración. Una vez que el fideicomiso fija una tarifa, el análisis cambia. La siguiente sección explica cómo funciona. Tenga presente la regla supletoria mientras lee el propio fideicomiso.

Cuando el documento del fideicomiso fija la tarifa

Cuando el fideicomiso establece una tarifa, el fiduciario recibe el pago en los términos que el fideicomiso especifica. Las condiciones del fideicomiso prevalecen. Una cláusula de honorarios puede fijar un monto anual, un porcentaje, una tarifa por hora o un método para calcular la remuneración.

Un tribunal puede modificar una tarifa especificada en casos limitados. Según el § 736.0708(2), un tribunal puede autorizar una remuneración mayor o menor si las funciones del fiduciario difieren sustancialmente de lo que el fideicomiso contemplaba. Un tribunal también puede intervenir si la remuneración especificada es excesivamente baja o excesivamente alta.

Lea la cláusula con atención. Pregúntese si cubre solo la administración rutinaria. Pregúntese también si incluye trabajo adicional, como la venta de una propiedad o una disputa tributaria. Un fiduciario que presta otros servicios al fideicomiso puede recibir una remuneración razonable por ellos, además de la remuneración como fiduciario. Véase el § 736.0708(3).

La redacción vaga causa problemas. Cuando las condiciones no son claras, la cuestión puede terminar ante un juez. Para más información sobre los cargos fiduciarios remunerados, véase cómo Trust Counsel asesora a fiduciarios y representantes personales.

Factores que los tribunales y las partes examinan para juzgar la razonabilidad

El estatuto del fideicomiso fija el criterio en términos generales. Las siguientes consideraciones pueden ser relevantes en una revisión de honorarios:

• El tamaño y la complejidad del patrimonio fiduciario.
• La naturaleza y la dificultad de las funciones.
• El tiempo que requirió el trabajo.
• La habilidad y la experiencia que exigía el trabajo.
• La relación del fiduciario con los beneficiarios.
• Si el fiduciario es un profesional o un miembro de la familia.

Un juez puede decidir sobre la razonabilidad sin escuchar testigos peritos. Según el § 736.0206(5), el tribunal puede hacerlo. Cualquier parte puede, no obstante, ofrecer testimonio pericial previa notificación a las personas interesadas.

Los registros determinan cómo se mide la tarifa. Una tarifa se evalúa frente al trabajo realizado. Las notas fechadas que muestran tareas, llamadas y decisiones dan al revisor algo concreto. Que una tarifa determinada resista el análisis depende de los hechos de la administración.

Cómo se compara la remuneración del representante personal

Un representante personal (lo que a menudo se conoce como albacea) se rige por un estatuto distinto. El Fla. Stat. § 733.617 establece que un representante personal tiene derecho a una comisión sobre los bienes del caudal hereditario, sin orden judicial, por sus servicios ordinarios.

Esa comisión se basa en el valor computable del caudal. El estatuto define ese valor como el valor de inventario de los bienes sujetos a sucesión más los ingresos generados durante la administración. En la administración formal, se presume que la comisión es razonable. El estatuto establece una escala de porcentajes para dicha comisión.

La remuneración ordinaria también puede cambiar. A petición de una persona interesada, el tribunal puede aumentarla o reducirla si los hechos y las circunstancias lo justifican. Véase el § 733.617(7).

Ambas funciones conllevan deberes distintos. Su remuneración se juzga según reglas diferentes. No suponga que una misma escala se aplica a ambas.

Honorarios del fiduciario frente a honorarios legales por el trabajo realizado para el fideicomiso

La remuneración del fiduciario por administrar el fideicomiso es independiente de los honorarios legales. Un fideicomiso también puede pagar a un abogado por trabajo jurídico, como el asesoramiento sobre una rendición de cuentas. Se trata de dos pagos distintos.

Leslie V. Marenco, abogado de Trust Counsel, puede actuar individualmente como fiduciario o representante personal. La firma asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.

Los fiduciarios que son abogados enfrentan una norma adicional. Según el § 736.0708(4), un abogado que redactó o supervisó el fideicomiso que lo designa, o una persona relacionada con ese abogado que sea nombrada fiduciaria, no puede recibir remuneración de fiduciario salvo que se aplique una excepción legal. Una excepción se aplica si el abogado está relacionado con el fideicomitente. Una segunda excepción se aplica solo si el abogado entregó al fideicomitente las advertencias legales requeridas antes de firmarse el fideicomiso y el fideicomitente firmó un reconocimiento escrito de dichas advertencias.

¿Puede un beneficiario impugnar la remuneración del fiduciario en Florida?

Los beneficiarios calificados pueden tener derecho a la información necesaria para verificar una tarifa según el § 736.0813, pero esos derechos tienen límites; en general no se aplican mientras viva el fideicomitente de un fideicomiso revocable (§ 736.0603). Una tarifa controvertida también puede llegar a un tribunal. Según el § 736.0206(1), el tribunal puede examinar la razonabilidad de cualquier remuneración pagada al fiduciario.

La información viene primero. El fiduciario debe mantener a los beneficiarios calificados razonablemente informados. Según el § 736.0813(1), el fiduciario entrega una copia completa del fideicomiso cuando se le solicita razonablemente. El fiduciario también proporciona información pertinente sobre los bienes, las obligaciones y la administración.

Un fideicomiso irrevocable exige rendiciones de cuentas periódicas. Según el § 736.0813(1)(d), por regla general, el fiduciario debe rendir cuentas al menos una vez al año a los beneficiarios calificados. El § 736.08135 regula el contenido que debe tener esa rendición de cuentas.

La carga de la prueba importa en una disputa. El fiduciario soporta la carga de probar la procedencia y la razonabilidad de la remuneración. Un fiduciario al que se le determine que recibió una remuneración excesiva puede ser obligado a reembolsar lo percibido. Para las disposiciones del estatuto, véase el § 736.0206.

Cuándo la remuneración puede reducirse o denegarse

Un tribunal puede reducir o denegar la remuneración de un fiduciario como parte de una medida correctiva por incumplimiento del fideicomiso. Hay incumplimiento cuando un fiduciario viola un deber que debe a un beneficiario. Véase el § 736.1001(1).

Las medidas correctivas del tribunal figuran en el mismo estatuto. El tribunal puede reducir o denegar la remuneración del fiduciario. También puede ordenarle que rinda cuentas. Puede ordenarle que subsane el incumplimiento pagando dinero o restituyendo bienes. Véase el § 736.1001(2).

Cada asunto depende de su propio expediente. Un tribunal examina lo que hizo el fiduciario, lo que exigía el fideicomiso y lo que los beneficiarios pueden demostrar. Describir estas medidas correctivas no constituye un pronóstico sobre cómo resolverá cualquier tribunal.

Llevar registros que respalden una remuneración razonable

La remuneración de un fiduciario es más fácil de defender con buenos registros. Un fiduciario “deberá llevar registros claros, diferenciados y precisos de la administración del fideicomiso”. Véase el § 736.0810(1).

El fiduciario también debe mantener los bienes del fideicomiso separados de sus propios bienes. Véase el § 736.0810(2). Mezclar los fondos dificulta aún más justificar cualquier tarifa.

Lleve notas fechadas y detalladas sobre el tiempo, las tareas y las decisiones. Anote quién realizó el trabajo, qué abarcó y por qué fue necesario. Conserve los recibos de cada gasto.

Los gastos no equivalen a la remuneración. Un fiduciario puede ser reembolsado con bienes del fideicomiso por los gastos debidamente incurridos en la administración del fideicomiso, con intereses cuando corresponda. Véase el § 736.0709(1). Los gastos responden a cuánto costó administrar el fideicomiso. La remuneración responde a cuánto vale el trabajo. Mantenga ambos conceptos separados en sus registros.

Hable sobre su consulta de remuneración de fiduciario con Trust Counsel, PL

Si un familiar lo nombró fiduciario, o si un estado de honorarios le ha generado inquietud, es posible que esté atravesando un momento difícil. Una sucesión puede seguir abierta. Las preguntas sobre la remuneración razonable para un fiduciario en Florida pueden surgir antes de que alguien tenga una respuesta clara.

Trust Counsel, PL está ubicada en Coral Gables. Si desea analizar cómo se aplican los términos de compensación de su fideicomiso a su caso, llame al (305) 707-7126 o programe una cita en línea. La firma ofrece una consulta inicial gratuita, confidencial y sin compromiso de continuar.

Atendemos a clientes en Aventura desde nuestra oficina de Coral Gables.

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