Cómo funciona un fiduciario profesional en Florida

¿Cómo funciona un fiduciario profesional? En resumen, el fiduciario administra los bienes del fideicomiso según sus términos, trata a los beneficiarios con equidad y lleva registros claros.

Si un fideicomiso ya designa a un fiduciario profesional, o si un padre está planeando designar uno, es posible que tenga preguntas. Esta guía explica la función en un orden sencillo. Cubre las obligaciones, los pasos, la forma en que se fija la remuneración y las compensaciones que las familias evalúan.

¿Qué es un fiduciario profesional?

Un fiduciario profesional es una persona remunerada que actúa como fiduciario y que no es miembro de la familia ni beneficiario del fideicomiso. Un fiduciario es alguien que debe actuar en beneficio de otra persona.

Los fiduciarios profesionales suelen provenir de algunos grupos. Algunos son compañías fiduciarias. Otros son departamentos de fideicomisos de bancos. Otros son personas físicas que prestan el servicio a cambio de honorarios.

La Oficina de Regulación Financiera de Florida distingue entre las compañías fiduciarias familiares y las compañías fiduciarias sin depósitos.

El fiduciario ostenta la titularidad legal de los bienes del fideicomiso. El nombre del fiduciario figura en esos activos. El fiduciario los administra en beneficio de los beneficiarios, conforme a los términos que redactó el fideicomitente. El fideicomitente es la persona que creó el fideicomiso.

Leslie V. Marenco, abogado de Trust Counsel, puede actuar individualmente como fiduciario o representante personal. La firma asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.

Los términos importan aquí. Florida denomina representante personal (a menudo llamado albacea) a la persona que se encarga de una sucesión testamentaria. Un fiduciario se encarga de un fideicomiso. Las funciones se superponen, pero los roles y los procesos judiciales son distintos.

¿Qué obligaciones cumple un fiduciario profesional?

Un fiduciario profesional debe actuar de buena fe, cumplir los términos del fideicomiso y tratar a los beneficiarios con equidad. Estas obligaciones pueden ser complejas, y las preguntas sobre ellas vale la pena analizarlas con un abogado.

Una vez que el fiduciario acepta el cargo, debe administrar el fideicomiso de buena fe. Debe seguir los términos y los propósitos del fideicomiso y servir a los intereses de los beneficiarios. Fla. Stat. § 736.0801

El fiduciario debe administrar el fideicomiso únicamente en interés de los beneficiarios. Si un fideicomiso tiene dos o más beneficiarios, el fiduciario debe actuar con imparcialidad. Fla. Stat. § 736.0803

El fiduciario también debe actuar como lo haría una persona prudente. Eso significa cuidado, habilidad y precaución razonables. Fla. Stat. § 736.0804

Los registros forman parte del trabajo. El fiduciario debe llevar registros claros, distintos y exactos. Además, debe mantener los bienes del fideicomiso separados de sus propios bienes. Fla. Stat. § 736.0810

¿Cómo se desarrolla la administración del fideicomiso, paso a paso?

La administración suele comenzar por el documento del fideicomiso, no por los activos. El fiduciario lee los términos, decide si acepta el cargo y luego asegura los bienes.

La aceptación es un paso real. Un fiduciario puede aceptar siguiendo sustancialmente un método previsto en el fideicomiso. También puede aceptar recibiendo la entrega de bienes del fideicomiso o realizando funciones de fiduciario. Un fiduciario designado que no acepte dentro de un plazo razonable se considera que ha rechazado el cargo. Fla. Stat. § 736.0701

El plazo importa en los fideicomisos irrevocables. Dentro de los 60 días siguientes a que el fiduciario tenga conocimiento de la creación del fideicomiso o, en el caso de un fideicomiso antes revocable, a que tenga conocimiento de que se ha vuelto irrevocable, debe notificar a los beneficiarios calificados (Fla. Stat. § 736.0813). La notificación abarca la existencia del fideicomiso, la identidad del fideicomitente, el derecho a obtener una copia del fideicomiso y el derecho a las rendiciones de cuentas.

Si no está seguro de cómo se constituyó un fideicomiso, la guía de LTCFE sobre tipos de fideicomisos explica en qué se diferencian los fideicomisos revocables e irrevocables.

Después viene la gestión de los activos. El fiduciario asegura los bienes, atiende las deudas y realiza las distribuciones que indique el fideicomiso. El trabajo inicial marca el ritmo. Los registros lentos o las notificaciones omitidas hacen más difíciles de responder las preguntas posteriores.

¿Por qué las familias eligen a un fiduciario profesional?

Las familias suelen elegir a un fiduciario profesional por su neutralidad, su continuidad y una administración constante. Cada motivo se relaciona con una norma que el fiduciario debe cumplir.

La neutralidad importa cuando los familiares no están de acuerdo. Un fiduciario ajeno a la familia no comparte su historia ni sus bandos. Cuando los hermanos discrepan, un fiduciario neutral puede documentar cada decisión y la razón que la respalda. El deber de imparcialidad se aplica cuando hay dos o más beneficiarios. Fla. Stat. § 736.0803

La continuidad importa cuando un fiduciario deja el cargo. Si un fiduciario fallece, renuncia o es removido, el fideicomiso puede necesitar un sustituto. Florida cubre una vacante obligatoria en un fideicomiso no caritativo siguiendo un orden establecido. Primero, la persona que designe el fideicomiso. Luego, una persona en la que los beneficiarios calificados coincidan por unanimidad. Por último, el tribunal designa a alguien.

La capacidad administrativa importa en los fideicomisos de larga duración. La llevanza de registros, las declaraciones fiscales y las rendiciones de cuentas son tareas habituales de un fiduciario profesional. No son tareas ocasionales que se hacen entre otros trabajos.

¿Qué compensaciones deben evaluar las familias?

Las principales compensaciones son el costo, un conocimiento personal menor de la familia y un contacto diario menos frecuente. La redacción del fideicomiso importa tanto como quién lo administra.

El costo es lo primero. Un fiduciario profesional puede recibir una remuneración por sus servicios. Un tribunal puede autorizar una cantidad mayor o menor que la especificada cuando las funciones del fiduciario difieran sustancialmente de las previstas al crearse el fideicomiso, o cuando la compensación especificada resulte irrazonablemente baja o alta. Un fiduciario también puede contratar abogados, contadores y asesores. Puede pagar con bienes del fideicomiso los costos razonables de esa ayuda. Esos costos se acumulan, así que conviene preguntar por ellos desde el principio.

Un profesional puede saber poco sobre la historia o los valores de la familia. Puede no saber por qué el fideicomitente redactó cierta cláusula. Un familiar suele conocer esas cosas, y esa diferencia puede importar en un desacuerdo.

El estilo de comunicación también cambia. Los beneficiarios suelen recibir informes escritos en lugar de una llamada de un familiar que vive cerca.

Los términos del fideicomiso siguen siendo los que mandan. El fiduciario debe cumplir el documento, incluso cuando un beneficiario quiera un resultado distinto. Una redacción clara protege por igual a fiduciarios y beneficiarios.

¿Cómo se paga a un fiduciario profesional según la ley de Florida?

Un fiduciario profesional recibe el monto que especifique el fideicomiso. Si el fideicomiso guarda silencio, la ley de Florida le otorga una compensación razonable.

La ley dice: “Si los términos de un fideicomiso no especifican la compensación del fiduciario, el fiduciario tiene derecho a una compensación razonable según las circunstancias.”

Si el fideicomiso sí especifica la remuneración, el fiduciario se compensa según lo especificado. Fla. Stat. § 736.0708

Los fiduciarios que son abogados siguen una norma más estricta. Un abogado que preparó o supervisó el fideicomiso que lo designó no tiene derecho a la remuneración de fiduciario. Existen excepciones, como una relación familiar con el fideicomitente o las divulgaciones escritas exigidas antes de la firma. La remuneración por ejercer como fiduciario es independiente de los honorarios por los servicios legales. Fla. Stat. § 736.0708

¿Qué debe preguntar una familia antes de que un fiduciario profesional asuma el cargo?

Pregunte cómo informa el fiduciario, qué cubre el honorario y quién lo sustituye si el fiduciario se retira. Las respuestas determinan cómo funcionará el fideicomiso durante años.

El fiduciario también debe rendir cuentas cuando cambie el fiduciario o cuando termine el fideicomiso. Fla. Stat. § 736.08135 La rendición final debe incluir un plan para los bienes no distribuidos. Fla. Stat. § 736.08135

Conforme al Fla. Stat. § 736.0813, un beneficiario calificado puede pedir al fiduciario una copia completa del instrumento del fideicomiso, y el fiduciario debe entregarla ante una solicitud razonable. Este derecho no se aplica mientras viva el fideicomitente de un fideicomiso revocable, porque el § 736.0603 establece que, durante ese tiempo, las obligaciones del fiduciario se deben al fideicomitente. Fla. Stat. § 736.0813

Un fiduciario puede renunciar previa notificación de al menos 30 días a los beneficiarios calificados, al fideicomitente si vive y a los cofiduciarios. Un fiduciario también puede renunciar con la aprobación del tribunal.

El fideicomitente, un cofiduciario o un beneficiario pueden pedir al tribunal que remueva a un fiduciario. El tribunal puede remover a un fiduciario que haya cometido un incumplimiento grave del fideicomiso. Fla. Stat. § 736.0706

¿Cuándo entra en escena un abogado de fideicomisos?

Un abogado de administración de fideicomisos asesora al fiduciario sobre sus obligaciones legales, las presentaciones ante el tribunal y las distribuciones. Un abogado de litigio de fideicomisos atiende las disputas cuando un beneficiario impugna la conducta de un fiduciario o los términos de un fideicomiso.

El fiduciario administra el fideicomiso. El abogado asesora y representa a las partes. Son funciones distintas, y mantenerlas claras ayuda a todos.

Trust Counsel se concentra en asuntos de fideicomisos y sucesiones en Florida. Su trabajo incluye litigio sucesorio, litigio de fideicomisos y administración de fideicomisos. La única oficina de la firma está en Coral Gables. Atendemos a clientes en Fort Lauderdale, Boca Raton y West Palm Beach.

Hable con Trust Counsel sobre el fideicomiso de su familia

Si un fideicomiso designa a un fiduciario profesional que usted no eligió, la función puede resultar confusa y urgente. No tiene que aclarar las obligaciones por su cuenta.

¿Cuánto cuesta un fiduciario profesional?

El documento del fideicomiso fija la remuneración del fiduciario cuando la especifica. Si no lo hace, la ley de Florida permite una compensación razonable según las circunstancias.

¿Ser fiduciario tiene algún inconveniente?

Un fiduciario debe cumplir los deberes de lealtad, imparcialidad y prudencia. Un incumplimiento grave del fideicomiso puede llevar a un tribunal a remover al fiduciario. Fla. Stat. § 736.0706

¿Cuánto suele cobrar un fiduciario?

La ley de Florida atiende primero a los términos del fideicomiso. Si estos guardan silencio, permite una compensación razonable. Fla. Stat. § 736.0708

¿Qué debe hacer primero un fiduciario?

Comience leyendo el documento del fideicomiso y decidiendo si acepta el cargo. Fla. Stat. § 736.0813

Trust Counsel ofrece una consulta inicial gratuita, confidencial y sin compromiso de continuar. Para hablar sobre el fideicomiso de su familia, llame al (305) 707-7126 o programe una cita en línea.