Costo de establecer un fideicomiso en Florida: qué lo determina

Si se pregunta cuánto debería costar establecer un fideicomiso en Florida, puede que esté planificando para usted mismo o observando cómo cambia la salud de un padre o una madre. Esa pregunta resulta urgente cuando las decisiones ya están sobre la mesa.

No existe un precio único. El costo depende principalmente de lo que el fideicomiso debe contener, de si intervienen asuntos empresariales, familiares o extranjeros, y de cuánto trabajo requiere trasladar los activos al fideicomiso.

Qué suele incluir el establecimiento de un fideicomiso en Florida

Un fideicomiso revocable en vida es un documento que el fideicomitente crea durante su vida. El fideicomitente es la persona que crea el fideicomiso. El documento designa a un fiduciario, que administra los activos, y a beneficiarios, que los reciben. Según el § 736.0402, un fideicomiso se crea solo si el fideicomitente tiene capacidad e intención de crearlo, el fideicomiso tiene un beneficiario definido o una excepción prevista, el fiduciario tiene deberes que cumplir, y la misma persona no es a la vez único fiduciario y único beneficiario.

Una configuración típica incluye cuatro elementos: el acuerdo de fideicomiso, un testamento de traspaso (pour-over), una escritura que traslada los bienes inmuebles al fideicomiso y un poder notarial duradero. Cada elemento añade tiempo de redacción. Según el § 709.2104, salvo lo dispuesto de otro modo en esta parte, un poder notarial es duradero si contiene palabras específicas, o palabras similares, que demuestren que sigue vigente si el poderdante se vuelve incapacitado. El Fla. Stat. § 709.2104 dice: “Salvo lo dispuesto de otro modo en esta parte, un poder notarial es duradero si contiene las palabras: “Este poder notarial duradero no se da por terminado por la incapacidad sobrevenida del poderdante, salvo lo previsto en el capítulo 709, Estatutos de Florida”, o palabras similares que muestren la intención del poderdante de que la autoridad conferida sea ejercible a pesar de su incapacidad sobrevenida.”

Para una visión más amplia de cómo funcionan los fideicomisos después de firmarlos, lea nuestra guía sobre administración de fideicomisos en Florida.

Revocable vs. irrevocable: la decisión que define el trabajo

Un fideicomiso revocable mantiene generalmente el control en manos del fideicomitente. Un fideicomiso irrevocable renuncia a gran parte de ese control. Según el § 736.0602, salvo que los términos del fideicomiso establezcan expresamente que es irrevocable, el fideicomitente puede revocarlo o modificarlo. Esa flexibilidad es la razón por la que muchas personas comienzan con un fideicomiso revocable.

Un fideicomiso irrevocable responde a otros objetivos, como el impuesto sobre el patrimonio, la protección de activos o la sucesión empresarial. Estos objetivos suelen requerir más análisis antes de comenzar la redacción. Que esto importe para su patrimonio depende de los hechos.

La protección de activos requiere cuidado. Consulte la guía del IRS sobre esquemas abusivos de fideicomisos. La estructura adecuada depende de sus objetivos, activos y familia, y el abogado redactor los revisa antes de recomendar una.

Qué hace subir o bajar el costo

Los principales factores de costo son sus activos, cualquier interés empresarial y sus vínculos familiares y extranjeros. Cada uno añade redacción, coordinación o revisión.

Los activos son lo primero. Los bienes inmuebles en Florida, las cuentas de corretaje, las cuentas de jubilación y los seguros de vida requieren cada uno un paso propio. Las cuentas de jubilación y los seguros utilizan designaciones de beneficiarios, que pueden entrar en conflicto con el plan del fideicomiso si nadie los revisa.

La transferencia de activos suele ser el trabajo oculto. Transferir activos significa cambiar la titularidad de cada activo a nombre del fideicomiso. Un activo que se omite permanece fuera del fideicomiso, por lo que este paso requiere atención cuidadosa.

Los intereses empresariales también añaden trabajo. Los propietarios de empresas pueden usar planes de sucesión y acuerdos de compraventa para designar sucesores y planificar la continuidad. Los acuerdos operativos requieren tiempo de revisión adicional.

Los hechos familiares importan. Las familias reconstituidas, los beneficiarios menores de edad y los beneficiarios con discapacidad pueden requerir cláusulas adicionales. Un fideicomiso puede controlar cuándo y cómo los beneficiarios reciben los activos, y las instrucciones claras son importantes. Los activos o beneficiarios fuera de los Estados Unidos pueden añadir pasos de planificación, incluida la revisión fiscal y de protección de activos.

¿Es mejor un fideicomiso o un testamento en Florida?

Un fideicomiso y un testamento cumplen funciones distintas. La elección adecuada depende de los activos que posea y de cómo desea que se transmitan. Según el § 733.103, un testamento no es eficaz para acreditar la titularidad o el derecho de posesión de los bienes del testador hasta que se admita a homologación en este estado o en el estado donde el causante tenía su domicilio.

La homologación significa que el tribunal supervisa al representante personal (a menudo llamado albacea) y la administración de la sucesión. Un fideicomiso revocable debidamente financiado puede contener activos que se transmiten según sus propios términos, generalmente sin esa misma supervisión judicial.

El testamento sigue siendo importante. Un testamento de traspaso (pour-over) recoge los activos que nunca se trasladaron al fideicomiso y los dirige hacia él. Un testamento también debe cumplir reglas formales. Según el § 732.502, debe constar por escrito, firmarse al final y contar con la firma de al menos dos testigos que firmen en presencia uno del otro.

Hacerlo por cuenta propia: lo que los documentos en línea pueden omitir

Los formularios en línea pueden generar un documento de fideicomiso. Sin embargo, el fideicomiso controla solo los activos que realmente se trasladaron a él. Ese paso es donde muchos planes hechos por cuenta propia fallan.

Las lagunas comunes incluyen:

• Escrituras que no coinciden con el fideicomiso, por lo que la vivienda permanece a nombre del fideicomitente.
• Designaciones de beneficiarios en cuentas o seguros que apuntan a otra persona.
• Documentos de incapacidad faltantes o deficientes, por lo que nadie puede actuar cuando el fideicomitente no puede hacerlo.

Los detalles de redacción importan. Según el § 736.0601, la capacidad necesaria para crear o modificar un fideicomiso revocable es la misma que se necesita para otorgar un testamento. Según el § 736.1017, en lugar de entregar una copia completa del instrumento del fideicomiso a alguien que no sea beneficiario, un fiduciario puede entregar una certificación del fideicomiso.

Costos después de firmar el fideicomiso

La firma no es el final. Un fideicomiso necesita registros, rendiciones de cuentas y declaraciones fiscales mientras está en funcionamiento. En el caso de un fideicomiso irrevocable, el fiduciario debe entregar a cada beneficiario calificado una rendición de cuentas al menos una vez al año y al terminar el fideicomiso o al cambiar el fiduciario, salvo que el fiduciario sea una compañía fiduciaria familiar, una compañía fiduciaria familiar con licencia o una compañía fiduciaria familiar extranjera con licencia; en ese caso, los términos del fideicomiso pueden permitir la rendición de cuentas solo al terminar el fideicomiso; al remover, renunciar o producirse otro evento que haga que un fiduciario deje de ejercer el cargo; o a petición de un beneficiario calificado o del representante de un beneficiario calificado, según el § 736.0813. Las rendiciones de cuentas deben mostrar la remuneración pagada al fiduciario, según el § 736.08135.

Si los términos del fideicomiso no establecen la remuneración del fiduciario, este tiene derecho a una compensación razonable según las circunstancias, conforme al § 736.0708. Un abogado que actúe como fiduciario, o una persona relacionada con ese abogado, no tiene derecho a remuneración como fiduciario si el abogado preparó o supervisó el instrumento del fideicomiso que lo designa, salvo que el abogado o la persona designada esté relacionada con el fideicomitente, o que el abogado haya hecho las revelaciones requeridas al fideicomitente antes de firmar el fideicomiso y el fideicomitente firme una declaración escrita separada que las reconozca, según el § 736.0708.

Cuando el creador del fideicomiso se vuelve incapacitado, un fiduciario sucesor puede administrar los activos del fideicomiso. Puede ser conveniente revisar el fideicomiso si el sucesor designado fallece o se vuelve incapacitado.

Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. El despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios. Atendemos a clientes en Boca Raton.

Hablemos de su situación

Puede que esté evaluando un fideicomiso para su propio patrimonio o para un padre o una madre cuya salud está cambiando. En cualquier caso, las preguntas sobre el momento y el costo pueden resultar pesadas.

La decisión que tiene ante sí es concreta. ¿Qué activos deben pasar al fideicomiso? ¿Encaja una estructura revocable o irrevocable con sus objetivos? ¿Cómo funcionarán juntos el fideicomiso, el testamento y el poder notarial?

¿Puedo establecer un fideicomiso en vida en Florida?

Sí, puede crearse un fideicomiso en Florida cuando se cumplen los requisitos legales, incluidos la capacidad del fideicomitente y una intención clara.

¿Es caro establecer un fideicomiso?

El costo depende de los activos, de los hechos empresariales y familiares, y de cuánto trabajo de transferencia de activos se necesite.

Trust Counsel, PL se encuentra en Coral Gables, y Leslie V. Marenco es la abogada responsable de esta página. La primera reunión es una llamada inicial gratuita, confidencial y sin compromiso de continuar. Llame al (305) 707-7126 o use la programación en línea para dar el siguiente paso.