Cómo crear un fideicomiso revocable en Florida, paso a paso

Cómo establecer un fideicomiso revocable en vida en Florida

Quizás está planificando su propio patrimonio. Quizás está ayudando a un padre o madre que ahora necesita un plan para la casa y las cuentas. En cualquier caso, quiere una respuesta clara a una pregunta práctica: ¿cómo establezco un fideicomiso revocable en vida en Florida?

Esta es la respuesta breve. Usted firma un documento escrito de fideicomiso que nombra a un fiduciario, a un fiduciario sucesor y a las personas que se beneficiarán. Luego traslada sus bienes al fideicomiso. Ese segundo paso, llamado financiación, es fácil de postergar, y determina si el fideicomiso realmente controla sus bienes. Los pasos siguientes siguen el orden en que ocurren.

¿Qué es un fideicomiso revocable en vida y cómo funciona en Florida?

Un fideicomiso revocable en vida es un fideicomiso que usted crea mientras vive, y que puede modificar o cancelar más adelante. Tres funciones son importantes. El fideicomitente crea el fideicomiso. El fiduciario administra los bienes del fideicomiso. El beneficiario es la persona que se beneficia de él. La guía de la CFPB sobre fideicomisos revocables en vida es un recurso general para consumidores sobre este tipo de fideicomisos.

Según el § 736.0602, a menos que el fideicomiso indique que es irrevocable, el fideicomitente puede revocarlo o enmendarlo. Ese poder de modificar el fideicomiso es lo que lo hace “revocable”.

El fideicomiso conserva sus bienes durante su vida, y sus términos determinan después quién recibe qué. Un testamento funciona de otra manera. Según el § 733.103, un testamento no puede acreditar la titularidad de un bien hasta que sea admitido a sucesión testamentaria. Esa demora es una de las razones por las que las personas consideran primero los fideicomisos.

Trust Counsel atiende a clientes en Florida desde su oficina en Coral Gables. Leslie V. Marenco es quien tiene la responsabilidad profesional de esta página.

Paso 1: Decida qué debe hacer el fideicomiso

El paso 1 consiste en decidir qué se incluye en el fideicomiso, quién lo recibe y cuándo. Tome estas decisiones antes de que alguien redacte un documento.

Anote qué bienes deben incluirse. Decida si los beneficiarios reciben todo de una vez o por etapas. Decida qué ocurre si un beneficiario es menor de edad o tiene necesidades especiales. Estas respuestas determinan la redacción más que cualquier plantilla.

Los hechos familiares cambian las preguntas. Un segundo matrimonio, hijos de distintas relaciones, un negocio familiar o bienes en más de un estado o país suman cada uno nuevas decisiones. Una familia con un condominio en Florida y una cuenta bancaria en el extranjero enfrenta preguntas distintas a las de una familia con una sola vivienda.

Una lista escrita y clara de objetivos mantiene la conversación de redacción enfocada. Partir de una plantilla genérica omite estas preguntas, y el documento entonces las responde por defecto, a menudo de maneras que la familia nunca analizó.

Paso 2: Elija un fiduciario y un fiduciario sucesor

El paso 2 consiste en nombrar a la persona que administrará el fideicomiso y a la persona que lo sustituya si la primera no puede desempeñar el cargo.

El fiduciario administra los bienes del fideicomiso y sigue sus términos en beneficio de los beneficiarios. La ley de Florida exige que el fiduciario lleve registros claros, separados y precisos de la administración del fideicomiso. El fiduciario también debe mantener los bienes del fideicomiso separados de sus propios bienes (§ 736.0810).

Un fiduciario sucesor es importante porque un fideicomiso sin nadie que actúe puede quedar paralizado. Según el § 736.0704, una vacante que debe cubrirse se llena primero con la persona que el fideicomiso designa como sucesora. Cuando debe cubrirse una vacante en un fiduciario no caritativo, el orden de prioridad de la ley es: primero, una persona nombrada en el fideicomiso para actuar como fiduciario sucesor; luego, una persona designada por acuerdo unánime de los beneficiarios calificados; y, por último, una persona designada por el tribunal.

Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. La firma asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios. Un fiduciario también puede ser un familiar, un amigo de confianza u otro profesional. La opción que se ajusta a su familia depende de los hechos.

Paso 3: Firme correctamente el documento del fideicomiso

El paso 3 consiste en plasmar su plan en un documento escrito de fideicomiso que cumpla los requisitos de Florida.

Según el § 736.0402, un fideicomiso se crea solo si el fideicomitente tiene capacidad, demuestra la intención de crear el fideicomiso, el fideicomiso tiene un beneficiario definido o encaja en una excepción enumerada, y el fiduciario tiene deberes que cumplir. La misma persona no puede ser a la vez único fiduciario y único beneficiario.

La capacidad sigue un criterio conocido. Según el § 736.0601, la capacidad necesaria para crear, enmendar o revocar un fideicomiso revocable es la misma que se necesita para otorgar un testamento.

Un fideicomiso también puede crearse de otras maneras. Según el § 736.0401, un propietario puede declarar que mantiene bienes identificables como fiduciario. Sin embargo, la mayoría de las personas firma un acuerdo formal de fideicomiso.

Un acuerdo típico de fideicomiso nombra a las partes, explica cómo se financia, establece las condiciones de distribución, enumera las facultades del fiduciario y designa a un fiduciario sucesor. Un formulario genérico puede no reflejar sus bienes, su familia ni los bienes ubicados en otros estados o países. Redacte según sus hechos reales, no según una copia del plan de otra persona.

Paso 4: Financie el fideicomiso cambiando la titularidad de sus bienes

El paso 4 consiste en trasladar bienes al fideicomiso, un proceso llamado financiación. Un fideicomiso actúa sobre los bienes que se han trasladado a él.

Las cuentas bancarias y de inversión suelen cambiarse a nombre del fiduciario. Algunas cuentas también permiten una designación de beneficiario. Los bienes muebles, como muebles y joyas, pueden trasladarse mediante una cesión por escrito. Las participaciones empresariales necesitan documentos de transferencia que coincidan con la forma en que se posee el negocio.

Imagine a un padre o madre que firma un fideicomiso pero mantiene las cuentas bancarias y la casa a su propio nombre. El fideicomiso existe en el papel, pero la mayor parte del patrimonio familiar sigue fuera de él. La financiación merece la misma atención que la firma.

Las cuentas de jubilación, como los IRA y los 401(k), requieren una revisión por separado. A menudo se gestionan mediante designaciones de beneficiario. Algunos bienes no deben o no pueden colocarse en un fideicomiso, así que cada tipo de bien requiere su propia revisión antes de trasladarse.

¿Cómo se pone una casa en un fideicomiso en Florida?

Se pone una casa en un fideicomiso firmando y registrando una escritura que transfiera la titularidad de usted al fiduciario.

Florida exige que una escritura que transfiera un interés sobre un inmueble conste por escrito y esté firmada en presencia de dos testigos suscriptores, según el § 689.01. El Estatuto de Florida § 689.01(1) dispone (traducción): “Ningún patrimonio o interés de propiedad vitalicia, ni por un plazo superior a 1 año, ni ningún interés incierto sobre cualesquiera casas, tierras, tenencias o heredades, se creará, hará, concederá, transferirá ni cederá de manera distinta a mediante un instrumento escrito, firmado en presencia de dos testigos suscriptores por la parte que crea, hace, concede, transfiere, cede o libera dicho patrimonio, interés o plazo superior a 1 año, o por el agente debidamente autorizado de dicha parte, salvo por testamento u otro nombramiento testamentario debidamente otorgado conforme a la ley.” El mismo estatuto permite que los testigos estén presentes mediante tecnología de comunicación audiovisual. La escritura debe coincidir con el nombre del fideicomiso y con la descripción legal de la propiedad.

Las normas sobre el hogar familiar (homestead) añaden otra capa. Según el § 732.4017, una transferencia en vida de un bien de hogar familiar, incluida una transferencia en fideicomiso, no se trata como un legado si el transmitente no conserva un poder, en cualquier calidad, para revocar o recuperar ese interés. Un fideicomiso revocable conserva ese poder, por lo que la casa requiere su propia revisión cuidadosa. Su prestamista hipotecario y la compañía de títulos deben participar en el proceso.

La constitución de Florida también limita la forma en que pasa el hogar familiar al fallecer. El hogar familiar no está sujeto a legado si al propietario le sobreviven un cónyuge o un hijo menor de edad.

Testamentos pour-over y otros documentos que acompañan a su fideicomiso

Un testamento pour-over envía al fideicomiso cualquier bien que quede fuera de él al fallecer.

Funciona como respaldo, no como plan principal. Según el § 733.103, un testamento no puede acreditar la titularidad hasta que sea admitido a sucesión testamentaria. Los bienes cubiertos por un testamento pour-over igualmente pasan por la sucesión testamentaria.

Otros documentos suelen acompañar a un fideicomiso. Los papeles que conviene reunir pueden incluir un poder médico, disposiciones de testamento vital, un poder financiero duradero, testamentos y fideicomisos, y formularios de beneficiarios.

Un fideicomiso administra bienes. No resuelve todas las decisiones. Si usted no puede manejar sus propios asuntos, un poder notarial duradero y documentos de atención médica pueden cubrir situaciones que el fideicomiso no alcanza.

¿Pueden un esposo y una esposa tener un fideicomiso revocable conjunto?

La elección correcta depende de sus bienes, su familia y sus objetivos.

Un fideicomiso conjunto plantea una pregunta sobre quién puede hacer cambios. Según el § 736.0602, cuando un fideicomiso revocable tiene más de un fideicomitente, las normas dependen de lo que contiene el fideicomiso. En cuanto a los bienes gananciales, cualquiera de los cónyuges puede revocar por sí solo, pero solo ambos cónyuges juntos pueden enmendar. En cuanto a otros bienes, cada fideicomitente puede revocar o enmendar la parte que proviene de su propia aportación. Si no todos los fideicomitentes revocan o enmiendan, el fiduciario debe notificarlo sin demora a los demás.

Por esas normas, el documento debe establecer quién puede enmendar o revocar el fideicomiso mientras ambos cónyuges vivan. También debe explicar cómo se divide el fideicomiso después de que fallezca el primer cónyuge, incluyendo si se separa en partes independientes.

Errores comunes al establecer un fideicomiso revocable

Cuatro errores pueden deshacer gran parte del trabajo de establecer un fideicomiso revocable.

• Firmar el fideicomiso pero nunca cambiar la titularidad de las cuentas o las escrituras, de modo que los bienes permanecen fuera de él.
• Nombrar un fiduciario sin un sucesor, de modo que nadie está preparado para actuar si ese fiduciario no puede desempeñar el cargo.
• Confiar en un formulario genérico que omite bienes familiares o bienes situados fuera del estado o en el extranjero.
• Olvidar las designaciones de beneficiario, que pueden no coincidir con el plan general.

Cada error es más fácil de corregir mientras usted vive que después de un fallecimiento o una incapacidad. Un vacío que pasa inadvertido durante años puede convertirse en un problema real para quienes deban resolver los asuntos.

Cómo modificar o revocar un fideicomiso revocable en vida

Usted puede modificar o revocar un fideicomiso revocable mientras vive, usando el método que describe el fideicomiso.

Según el § 736.0602, un fideicomitente puede revocar o enmendar un fideicomiso revocable cumpliendo sustancialmente con un método establecido en los términos del fideicomiso. Si el fideicomiso no nombra ningún método, un testamento o codicilo posterior que se refiera expresamente al fideicomiso, o que legue específicamente bienes que de otro modo habrían pasado según los términos del fideicomiso, puede hacerlo. También puede hacerlo cualquier otro método que demuestre, mediante prueba clara y convincente, la intención del fideicomitente.

Cuando se revoca un fideicomiso revocable, el fiduciario debe entregar los bienes del fideicomiso según lo indique el fideicomitente. Un fiduciario que no sabe que el fideicomiso fue modificado no es responsable de las acciones tomadas en la suposición de que no lo había sido.

Después de cualquier cambio, revise la financiación. Los bienes adquiridos después de firmar el fideicomiso pueden quedar fuera de él. Conserve los cambios por escrito para que el registro sea claro.

¿Qué determina el costo de un fideicomiso revocable en Florida?

El costo depende de cuánta redacción requiere el fideicomiso, cuántos bienes deben financiarse y cuántos documentos deben prepararse. Para una visión más detallada de esos factores, lea la guía de costos aparte de este sitio web sobre el establecimiento de un fideicomiso en Florida.

La firma ofrece una llamada inicial gratuita, confidencial y sin compromiso de continuar.

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Si usted está organizando esto para un padre o madre que envejece o enferma, o para un cónyuge, la decisión quizás no le corresponde solo a usted. Puede estar trasladando la casa de un padre o madre a un fideicomiso mientras también gestiona su cuidado.

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