Cómo puede decantarse un fideicomiso en Florida: ley, límites y reglas de aviso

¿Se puede decantar un fideicomiso en Florida? | Trust Counsel, PL

¿Se puede decantar un fideicomiso en Florida? Sí, pero solo cuando la ley y los propios términos del fideicomiso lo permiten. La decantación consiste en que un fiduciario autorizado, es decir, un fiduciario distinto del fideicomitente o de un beneficiario que tenga la facultad de invadir el principal de un fideicomiso, traslada los bienes del fideicomiso a un segundo fideicomiso con términos diferentes. La norma se encuentra en Fla. Stat. § 736.04117 y se aplica salvo que el instrumento del fideicomiso disponga expresamente lo contrario. Según el Fla. Stat. § 736.04117(2)(a), salvo que el instrumento del fideicomiso disponga expresamente lo contrario, un fiduciario autorizado que tenga poder absoluto para invadir el principal del fideicomiso puede ejercer ese poder modificando el primer fideicomiso o asignando el principal a un fiduciario de uno o más otros fideicomisos, en beneficio actual de uno o más beneficiarios, pero solo si se cumplen las condiciones de la ley, empezando por el requisito de que los beneficiarios del segundo fideicomiso incluyan únicamente a beneficiarios del primero.

El artículo también explica en qué se diferencia la decantación de otros cambios a un fideicomiso irrevocable y dónde los beneficiarios presentan impugnaciones. Leslie V. Marenco es la abogada responsable de esta página.

Qué significa la decantación para un fideicomiso irrevocable

La decantación es el traslado de bienes del fideicomiso por parte de un fiduciario autorizado, en virtud de un poder para invadir el principal, a un nuevo fideicomiso con términos distintos. El nombre proviene de verter un líquido de un recipiente a otro.

Un fideicomiso irrevocable es difícil de modificar. La decantación ofrece al fiduciario otra vía, pero solo cuando la ley le otorga ese poder.

La decantación cobra mayor importancia cuando los términos de un fideicomiso ya no se ajustan a las necesidades de la familia. Con frecuencia, las familias descubren que el fideicomiso se redactó para unas circunstancias que han cambiado. Si la decantación es posible depende del lenguaje del fideicomiso y de la ley.

Para un contexto más amplio sobre las disputas de fideicomisos, lea nuestra página de abogado de litigios de fideicomisos. Trust Counsel, PL representa a beneficiarios, herederos y fiduciarios en litigios de sucesiones y de fideicomisos.

El estatuto de decantación de Florida

El poder de decantación de Florida se encuentra en el Fla. Stat. § 736.04117. La ley utiliza términos precisos, así que lea el texto antes de confiar en cualquier resumen.

La ley define a un “fiduciario autorizado” como un fiduciario, distinto del fideicomitente o de un beneficiario, que tiene el poder de invadir el principal del fideicomiso. El principal es el patrimonio central que se mantiene en el fideicomiso. El fiduciario puede ejercer el poder modificando los términos del primer fideicomiso. El Fla. Stat. § 736.04117 dice: “Salvo que un instrumento de fideicomiso disponga expresamente lo contrario, un fiduciario autorizado que tenga poder absoluto según los términos del fideicomiso para invadir su principal, denominado en esta sección “primer fideicomiso”, para realizar distribuciones actuales a favor o en beneficio de uno o más beneficiarios, podrá, en cambio, ejercer dicho poder modificando los términos del primer fideicomiso o asignando la totalidad o parte del principal del fideicomiso sujeto a dicho poder a favor de un fiduciario de uno o más otros fideicomisos, ya sean creados bajo el mismo instrumento de fideicomiso que el primero o bajo un instrumento distinto, incluido un instrumento de fideicomiso creado con el fin de ejercer el poder otorgado por esta sección, cada uno.” El fiduciario también puede trasladar la totalidad o parte del principal a un fiduciario de un segundo fideicomiso, pero únicamente si los beneficiarios del segundo fideicomiso incluyen solo a beneficiarios del primero. El Fla. Stat. § 736.04117 dice: “Salvo que un instrumento de fideicomiso disponga expresamente lo contrario, un fiduciario autorizado que tenga poder absoluto según los términos del fideicomiso para invadir su principal, denominado en esta sección “primer fideicomiso”, para realizar distribuciones actuales a favor o en beneficio de uno o más beneficiarios, podrá, en cambio, ejercer dicho poder modificando los términos del primer fideicomiso o asignando la totalidad o parte del principal del fideicomiso sujeto a dicho poder a favor de un fiduciario de uno o más otros fideicomisos, ya sean creados bajo el mismo instrumento de fideicomiso que el primero o bajo un instrumento distinto, incluido un instrumento de fideicomiso creado con el fin de ejercer el poder otorgado por esta sección, cada uno.”

La ley divide las reglas según el tipo de poder que tiene el fiduciario. Un “poder absoluto” es el que no está limitado a fines específicos o determinables. Un poder para los “mejores intereses, bienestar, comodidad o felicidad” se considera absoluto. Un poder limitado a fines como la salud, la educación, el mantenimiento y el sustento no es absoluto. Esta división importa porque cada vía tiene sus propias reglas sobre beneficiarios.

Quién tiene el poder y a quién debe notificarse

Ese fiduciario no puede ser el fideicomitente ni un beneficiario.

Salvo que el instrumento del fideicomiso disponga expresamente lo contrario, cuando el poder es absoluto, el segundo fideicomiso solo puede beneficiar a beneficiarios del primero. Salvo que el instrumento del fideicomiso disponga expresamente lo contrario, cuando el poder no es absoluto, los segundos fideicomisos, considerados en conjunto, deben otorgar a cada beneficiario intereses sustancialmente similares a los que ese beneficiario tiene en el primer fideicomiso. La ley también contempla una vía separada para un beneficiario con discapacidad, que permite trasladar los bienes a un fideicomiso de necesidades suplementarias.

La notificación para una decantación proviene de la misma ley: según el § 736.04117(8), el fiduciario autorizado debe proporcionar una notificación por escrito sobre la forma en que pretende ejercer su poder para invadir el principal, con al menos 60 días de antelación a que el ejercicio surta efecto. El Fla. Stat. § 736.0813 exige por separado que el fiduciario notifique a los beneficiarios calificados dentro de los 60 días siguientes a que se entere de que se creó un fideicomiso irrevocable, o de que un fideicomiso antes revocable se volvió irrevocable, ya sea por fallecimiento del fideicomitente u otra causa.

Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. El despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.

La decantación frente a la modificación, enmienda o terminación de un fideicomiso irrevocable

La decantación es solo una vía, y cada una tiene sus propias reglas. Cada una responde a una pregunta distinta sobre el cambio de un fideicomiso.

La modificación no judicial ocurre sin intervención de un tribunal. Tras el fallecimiento del fideicomitente, el fiduciario y todos los beneficiarios calificados deben acordar por unanimidad, conforme al § 736.0412, pero esta sección no se aplica a ningún fideicomiso creado antes del 1 de enero de 2001, ni a ciertos otros fideicomisos enumerados en la sección. Conforme al § 736.0410, cualquier beneficiario puede iniciar un procedimiento para desaprobar una modificación propuesta de ese tipo.

La modificación judicial requiere un tribunal. Conforme al § 736.04113, un tribunal puede modificar un fideicomiso cuando sus fines se han cumplido o se han vuelto impracticables. La misma sección abarca las circunstancias imprevistas que frustran un propósito esencial. Conforme al § 736.04115, a solicitud de un fiduciario o de cualquier beneficiario calificado, un tribunal también puede modificar un fideicomiso que no sea revocable en ese momento cuando seguir sus términos no redunda en los mejores intereses de los beneficiarios, pero esta sección no se aplica a ningún fideicomiso creado antes del 1 de enero de 2001, ni a ciertos otros fideicomisos descritos en la sección.

Los acuerdos de liquidación no judiciales conforme al § 736.0111 pueden resolver muchos asuntos de fideicomisos entre las personas interesadas. Solo son válidos en la medida en que un tribunal podría aprobar los mismos términos.

Si un fideicomiso puede revocarse depende de si es revocable. Conforme al § 736.0813, los deberes del fiduciario se deben solo al fideicomitente mientras el fideicomiso siga siendo revocable. Cambiar un fideicomiso irrevocable puede implicar modificación, decantación e intervención judicial. No todo patrimonio necesita un fideicomiso, por lo que la elección depende de los objetivos y los bienes de la familia.

Qué significa “fideicomiso invadido” en las búsquedas

Las personas que buscan “fideicomiso invadido” suelen referirse al fideicomiso que pierde bienes en una decantación. La ley habla del poder del fiduciario para invadir el principal.

El “primer fideicomiso” es el fideicomiso original. El “segundo fideicomiso” recibe los bienes y tiene sus propios términos, fiduciario y beneficiarios. Salvo que el instrumento de fideicomiso disponga expresamente lo contrario, un fiduciario autorizado con poder absoluto para invadir el principal puede ejercer ese poder modificando los términos del primer fideicomiso o asignando el principal a un fiduciario de otro fideicomiso. Cada fideicomiso plantea sus propias preguntas, por lo que el lector debe revisar ambos.

La ley también establece que no reduce el derecho de cualquier fiduciario que tenga un poder de invasión a asignar bienes en un fideicomiso adicional. Esos derechos pueden provenir de los términos del fideicomiso, de otras partes del código de fideicomisos, de otras leyes o del derecho consuetudinario.

Cuándo la decantación da lugar a disputas

Una decantación puede impugnarse cuando un beneficiario considera que el fiduciario incumplió un deber. Conforme al § 736.0802, el fiduciario debe administrar el fideicomiso exclusivamente en interés de los beneficiarios. Conforme al § 736.0804, el fiduciario debe actuar como lo haría una persona prudente, con cuidado, habilidad y precaución razonables.

Cuando una infracción constituye un incumplimiento del fideicomiso, el § 736.1001 enumera los remedios del tribunal. Un tribunal puede obligar al fiduciario a reparar el incumplimiento, ordenar una rendición de cuentas, remover al fiduciario o reducir su remuneración. Un tribunal también puede anular un acto del fiduciario o imponer un gravamen o un fideicomiso constructivo sobre los bienes del fideicomiso.

El tiempo importa. Para los asuntos divulgados adecuadamente en un documento de divulgación del fideicomiso, el § 736.1008 impide la reclamación de un beneficiario salvo que el procedimiento se inicie dentro de 6 meses. Conforme al Fla. Stat. § 736.1008, un beneficiario no puede entablar una acción contra un fiduciario por incumplimiento del fideicomiso sobre un asunto divulgado adecuadamente en un documento de divulgación del fideicomiso, salvo que se inicie un procedimiento dentro de los 6 meses siguientes a la recepción de ese documento o de una notificación de limitación que le sea aplicable, la que se haya recibido más tarde. Conforme al Fla. Stat. § 736.1008, salvo que antes quede excluido por resolución, consentimiento o prescripción, un beneficiario no puede entablar una acción contra un fiduciario por incumplimiento del fideicomiso sobre un asunto divulgado adecuadamente en un documento de divulgación del fideicomiso, salvo que se inicie un procedimiento para hacer valer la reclamación dentro de los 6 meses siguientes a la recepción de ese documento de divulgación o de una notificación de limitación que le sea aplicable, la que se haya recibido más tarde (Fla. Stat. § 736.1008).

Trust Counsel, PL representa a beneficiarios, herederos y fiduciarios en litigios de sucesiones y de fideicomisos. A menudo, la revisión del instrumento, las notificaciones y las distribuciones se realiza en conjunto.

Preguntas que conviene hacerse antes de avanzar con una decantación

Comience por reunir el instrumento del fideicomiso, cualquier enmienda, el documento de decantación, todas las notificaciones que haya recibido y cualquier registro de cambios en las distribuciones. Anote las razones que haya expuesto el fiduciario y registre la fecha en que llegó cada documento.

El calendario puede ser decisivo. El plazo de 6 meses del § 736.1008 se cuenta desde la fecha más tardía entre la recepción del documento de divulgación del fideicomiso o la recepción de una notificación de limitación que le sea aplicable, por lo que las pruebas de las fechas de recepción son útiles.

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¿Se puede decantar un fideicomiso en Florida si el fideicomiso lo prohíbe?

Hable de su consulta sobre el fideicomiso con Trust Counsel

Si se pregunta si un fideicomiso puede decantarse en Florida, es posible que haya recibido una notificación inesperada. La propuesta de un fiduciario o un desacuerdo familiar sobre los términos del fideicomiso también pueden plantear la pregunta. Estas situaciones pueden resultar urgentes, y los plazos son reales. No tiene que estudiar la ley por su cuenta.

Llame al (305) 707-7126 o agende en línea para analizar su instrumento de fideicomiso y la notificación que tiene delante. La consulta inicial gratuita, confidencial y sin compromiso.