Fiduciario profesional para un fideicomiso de necesidades especiales en Florida

Fiduciario profesional para un fideicomiso de necesidades especiales en Florida

Un fiduciario profesional es una persona o entidad que administra un fideicomiso para necesidades especiales a favor de una persona con discapacidad. En Florida, ese fiduciario debe cumplir el Código de Fideicomisos de Florida, llevar registros claros y actuar únicamente en interés del beneficiario. Esta guía explica el papel, las opciones sobre quién puede desempeñarlo y en qué consiste el trabajo día a día.

La mayoría de las familias enfrentan esta cuestión en un momento difícil. Un nuevo diagnóstico de discapacidad, un proceso de tutela o la enfermedad de un familiar pueden obligar a decidir quién debe manejar el dinero. Entender el papel antes de elegir hace que esa decisión sea más fácil.

Qué hace un fiduciario profesional en un fideicomiso de necesidades especiales

Un fideicomiso para necesidades especiales mantiene dinero o bienes a favor de una persona con discapacidad. Su propósito es mejorar la vida de esa persona sin poner en riesgo los beneficios gubernamentales que necesita.

Existen dos tipos principales:

• Fideicomisos de necesidades especiales de terceros se financian con bienes de un familiar, como el testamento de un padre o una donación en vida.
• Fideicomisos de necesidades especiales del propio beneficiario se financian con los bienes de la persona con discapacidad.

No todo fideicomiso constituido para una persona con discapacidad es un fideicomiso de necesidades especiales. Las condiciones del fideicomiso y su financiamiento determinan su naturaleza, por lo que conviene leer el documento con atención.

El fiduciario administra los bienes del fideicomiso y decide cuándo hacer distribuciones. Esos pagos deben complementar los beneficios gubernamentales, no reemplazarlos. Las familias suelen elegir un fiduciario profesional cuando no hay un familiar adecuado disponible, cuando desean una administración neutral o cuando los familiares no están de acuerdo.

Quién puede actuar como fiduciario y cómo se comparan las opciones

Cada opción tiene ventajas y desventajas:

• Un familiar conoce bien al beneficiario. Sin embargo, puede carecer de habilidades administrativas, enfrentar presión de tiempo o verse envuelto en conflictos familiares.
• Un profesional particular, como un abogado, puede actuar a título personal. Un abogado que actúe como fiduciario, o una persona relacionada con ese abogado, generalmente no tiene derecho a la remuneración de fiduciario según el Fla. Stat. § 736.0708 si el abogado redactó o supervisó el fideicomiso que lo designó, salvo que aplique una excepción o una revelación obligatoria. Esta regla se aplica a los instrumentos de fideicomiso otorgados por un residente de Florida a partir del 1 de octubre de 2020.
• Un fiduciario corporativo o profesional es una empresa que se encarga de la administración de fideicomisos. La Oficina de Regulación Financiera de Florida describe las compañías fiduciarias sin depósitos que prestan servicios de fiduciario y de administración de patrimonios.

Trust Counsel es un despacho de derecho de fideicomisos y sucesiones en Coral Gables. El despacho en sí no es fiduciario. Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal, y el despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.

El documento del fideicomiso nombra al primer fiduciario y a cualquier sucesor. Si la persona nombrada no puede desempeñar el cargo, la ley de Florida establece un orden. En un fideicomiso no caritativo cuya fiduciaría debe cubrirse, un sucesor nombrado en el fideicomiso tiene prioridad, luego una persona elegida por acuerdo unánime de los beneficiarios calificados y, por último, una persona designada por el tribunal (Fla. Stat. § 736.0704). Los fideicomisos caritativos siguen un orden distinto.

Si el fideicomiso no fija la remuneración del fiduciario, este tiene derecho a una compensación razonable según las circunstancias (Fla. Stat. § 736.0708).

Deberes básicos que asume el fiduciario

El fiduciario debe administrar el fideicomiso de buena fe, siguiendo sus términos y los intereses de los beneficiarios (Fla. Stat. § 736.0801). Debe actuar exclusivamente en interés de los beneficiarios (Fla. Stat. § 736.0802).

Esto implica un cuidado, una habilidad y una prudencia razonables (Fla. Stat. § 736.0804). Si hay dos o más beneficiarios, el fiduciario debe actuar con imparcialidad (Fla. Stat. § 736.0803).

La llevanza de registros es fundamental. El fiduciario también debe mantener los bienes del fideicomiso separados de sus bienes personales (Fla. Stat. § 736.0810).

La rendición de cuentas del fideicomiso debe mostrar todas las transacciones de efectivo y bienes, incluida la remuneración pagada al fiduciario y a sus agentes (Fla. Stat. § 736.08135).

Cómo funciona el encargo, paso a paso

1. Recepción y revisión de documentos. Reúna el fideicomiso, sus enmiendas, los avisos de beneficios del beneficiario y una lista de bienes.
2. Aceptación. El fiduciario designado acepta el cargo. Un fiduciario designado que no acepte dentro de un plazo razonable se considera que ha renunciado (Fla. Stat. § 736.0701).
3. Revisión de bienes. Identifique qué posee el fideicomiso y qué necesita cambiar de titularidad. Confirme qué bienes no deben pasar directamente al beneficiario.
4. Avisos obligatorios. Dentro de los 60 días posteriores a la aceptación del fideicomiso, el fiduciario debe notificar a los beneficiarios calificados. El aviso incluye el nombre completo y la dirección del fiduciario (Fla. Stat. § 736.0813).
5. Administración continua. Realizar distribuciones, llevar registros y rendir cuentas a los beneficiarios según lo exige la ley.
6. Transición o disputa. Si se necesita un sucesor o si un beneficiario expresa inquietudes, el expediente pasa a la siguiente etapa.

Proteger los beneficios y evitar errores comunes

Las distribuciones pueden afectar los beneficios gubernamentales de una persona con discapacidad. El fiduciario debe revisar las reglas de los beneficios antes de pagar cualquier gasto. Cada pago debe verificarse frente a los programas específicos en los que participa el beneficiario.

Entre los errores comunes se incluyen:

• Mezclar fondos. Pagar facturas personales con dinero del fideicomiso vuelve confusos los registros.
• Omitir la documentación. Cada distribución debe tener un registro escrito de su monto y finalidad.
• Transferir bienes sin más. Entregar efectivo o bienes al beneficiario sin revisión puede afectar sus beneficios.

La tutela y la administración de fideicomisos son papeles distintos. Un fiduciario tiene autoridad conforme al documento del fideicomiso. Verifique qué papel ostenta realmente cada persona.

Por qué las familias confían este trabajo a Trust Counsel

Trust Counsel, PL es un despacho de derecho de fideicomisos y sucesiones con su única oficina en Coral Gables, Florida. Atendemos a clientes en Fort Lauderdale, Boca Raton, West Palm Beach, Doral, Kendall, Pinecrest, Key Biscayne y Aventura.

El despacho se concentra en litigio de fideicomisos, litigio sucesorio, administración de fideicomisos, tutela y planificación patrimonial, y asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios. Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. Leslie V. Marenco es la abogada responsable de esta página. Tanya Vega también es abogada del despacho.

El despacho asesora a las familias sobre si un fideicomiso fue constituido correctamente y cómo debe administrarse. Cuando surge una disputa, representa a fiduciarios y beneficiarios. Algunos asuntos pueden remitirse a otro abogado o despacho. Si eso ocurre, lo indicaremos.

Preguntas frecuentes de las familias sobre fideicomisos de necesidades especiales

Un fiduciario de un fideicomiso para necesidades especiales debe actuar en interés del beneficiario, administrar el dinero con prudencia y llevar registros. A continuación, algunas preguntas comunes.