Lo que los fideicomisos revocables sí pueden y no pueden hacer frente a los acreedores

¿Los fideicomisos revocables protegen los activos de los acreedores?

¿Los fideicomisos revocables protegen los activos de los acreedores? En general, no mientras vive la persona que creó el fideicomiso. Un fideicomiso revocable normalmente no protege los bienes frente a las deudas de esa misma persona. La razón es el control. Esta guía de Trust Counsel, PL, en Coral Gables, Florida, explica hasta dónde llega esa protección y qué cambia después del fallecimiento.

La respuesta corta: en general, no durante la vida del fideicomitente

Un fideicomiso revocable generalmente no protege sus activos frente a los acreedores del fideicomitente mientras este vive. El fideicomitente es la persona que crea el fideicomiso. La ley de Florida establece que los bienes de un fideicomiso revocable están sujetos a los acreedores del fideicomitente durante su vida, en la medida en que no estarían exentos si el fideicomitente los poseyera directamente (Fla. Stat. § 736.0505).

Muchas personas piensan que un fideicomiso funciona como una caja fuerte. En el caso de un fideicomiso revocable, normalmente no es así. Para efectos de los acreedores, la ley trata los bienes de forma muy similar a los bienes propios del fideicomitente.

El título del documento no cambia ese resultado. Cómo se aplican las reglas a su situación depende de los detalles, por lo que una revisión temprana resulta útil.

Por qué importa el control: quién controla los activos en un fideicomiso revocable

El fideicomitente normalmente conserva el control de un fideicomiso revocable. La ley de Florida permite al fideicomitente revocar o modificar el fideicomiso, salvo que sus términos indiquen que es irrevocable (Fla. Stat. § 736.0602). Muchos fideicomitentes también se designan a sí mismos como primer fiduciario. Eso significa que administran los activos en el día a día.

Debido a que el fideicomitente puede revocar o modificar un fideicomiso revocable, un acreedor generalmente puede alcanzar sus bienes durante la vida del fideicomitente, en la medida en que dichos bienes no estarían de otro modo exentos por ley si el fideicomitente los poseyera directamente (Fla. Stat. § 736.0505). Ese control es lo que hace flexible al fideicomiso. También es la razón por la que el fideicomiso ofrece poca protección frente a las deudas propias del fideicomitente.

La forma en que se transfieren los bienes al fideicomiso también importa. Una casa traspasada al fideicomiso es distinta de una cuenta bancaria que sigue a nombre de la persona. Las cuentas con beneficiarios designados y las cuentas de jubilación suelen seguir sus propias reglas. Revise cada activo antes de asumir que está protegido.

Qué cambia después del fallecimiento del fideicomitente

Tras el fallecimiento del fideicomitente, el fideicomiso generalmente se vuelve irrevocable. El fiduciario entonces lo administra conforme a sus términos. En ese momento, las reclamaciones de acreedores contra el patrimonio del fideicomitente pasan a ser el asunto principal.

La ley de Florida exige que ciertos fiduciarios paguen gastos del patrimonio. Un fiduciario de determinados fideicomisos debe pagar al representante personal los importes que este certifique por escrito como necesarios para los gastos y obligaciones del patrimonio del fideicomitente (Fla. Stat. § 736.05053). El fiduciario paga primero los gastos de administración del fideicomiso, antes que esos gastos del patrimonio.

Los plazos son importantes. Según el Fla. Stat. § 733.702, salvo que esté prohibido por el art. 733.710, ninguna reclamación o demanda contra el patrimonio del difunto que haya surgido antes de su fallecimiento vincula al patrimonio, al representante personal ni a ningún beneficiario, a menos que se presente en el procedimiento de sucesión en la fecha posterior entre: 3 meses después de la primera publicación del aviso a acreedores, o, respecto de cualquier acreedor que deba recibir copia del aviso a acreedores, 30 días después de la fecha en que se le notifique. El plazo de 3 meses posterior a la primera publicación del aviso a acreedores proviene del art. 733.702; el art. 733.710 impide las reclamaciones 2 años después del fallecimiento de la persona, salvo lo que dispone esa sección. El otro plazo es de 30 días desde la notificación a un acreedor que debe ser notificado (Fla. Stat. § 733.702). El aviso se publica una vez por semana durante dos semanas consecutivas en un periódico editado en el condado donde se administra el patrimonio o, si no existe tal periódico, en un periódico de circulación general en ese condado (Fla. Stat. § 733.2121).

Las disputas suelen empezar por determinar qué activos pueden alcanzarse y cuándo. Un abogado de litigios sobre fideicomisos puede revisar esas fechas para un patrimonio concreto.

Reclamaciones del cónyuge y de la familia: ¿puede un cónyuge quedarse con la mitad del fideicomiso?

No. Un cónyuge no recibe automáticamente la mitad de un fideicomiso revocable. Florida otorga al cónyuge sobreviviente de una persona que falleció con domicilio en Florida un derecho a la porción electiva (Fla. Stat. § 732.201). La porción electiva es el 30 por ciento del patrimonio electivo (Fla. Stat. § 732.2065).

El patrimonio electivo está definido por ley. Incluye el patrimonio sucesorio del difunto. También incluye ciertas cuentas registradas como Pay On Death, Transfer On Death, o en fideicomiso a favor de otro, o con derecho de supervivencia (Fla. Stat. § 732.2035). Ciertas transferencias realizadas en el año anterior al fallecimiento también pueden contar, con excepciones.

La vivienda plantea sus propias preguntas. La constitución de Florida exime el hogar familiar de la venta forzosa, con excepciones enumeradas y límites de tamaño (Fla. Const. art. X, § 4). La misma disposición limita la forma en que puede transmitirse un hogar familiar cuando sobreviven un cónyuge o un hijo menor.

Otros familiares pueden tener reclamaciones vinculadas a los términos del fideicomiso o a una resolución judicial. Nadie puede predecir cómo terminará cualquier reclamación.

Otras herramientas de planificación y sus límites

Los fideicomisos irrevocables funcionan de otra manera, pero el fideicomitente renuncia al control. En un fideicomiso irrevocable, un acreedor del fideicomitente puede alcanzar el importe máximo que pueda distribuirse a favor del fideicomitente o para su beneficio (Fla. Stat. § 736.0505). Los bienes de un fideicomiso revocable pueden quedar sujetos a los acreedores del fideicomitente durante su vida, en la medida en que esos bienes no estarían exentos si el fideicomitente los tuviera directamente.

Las transferencias destinadas a perjudicar a los acreedores pueden anularse. Según la ley de Florida, una transferencia de un deudor puede ser fraudulenta respecto de un acreedor cuando se realiza con la intención real de obstaculizar, retrasar o defraudar, o cuando se realiza sin recibir un valor razonablemente equivalente en las circunstancias que la ley enumera. Los tribunales pueden considerar si el deudor conservó el control del bien. También pueden considerar si el deudor había sido demandado o amenazado con una demanda antes de la transferencia.

El momento tiene un riesgo real. Según la ley de Florida, una transferencia realizada con la intención real de obstaculizar, retrasar o defraudar a un acreedor puede ser fraudulenta tanto si la reclamación del acreedor surgió antes como si surgió después de la transferencia. Ningún método de planificación puede prometer que los activos estarán protegidos en todos los casos.

Cómo llevar su situación a un abogado de litigios sobre fideicomisos

Puede que esté leyendo esto por un padre, un cónyuge u otro familiar. Un acreedor puede haber enviado un requerimiento o puede haberse presentado una demanda. Una crisis de salud o un fallecimiento pueden haber obligado a tomar decisiones difíciles sobre un fideicomiso. Estos momentos son estresantes y los plazos pueden ser breves.

Reúna estos documentos antes de reunirse con un abogado. Recopile el documento del fideicomiso y sus enmiendas. Enumere cada activo y la forma en que está titulado. Conserve cualquier aviso de acreedores, documentos de demanda o avisos publicados. Anote los beneficiarios designados en cuentas y pólizas. El responsable de esta página es Leslie V. Marenco. Para más información sobre esta práctica, consulte nuestra página de abogado de litigios sobre fideicomisos.

Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. El despacho asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.

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