{"id":2019,"date":"2026-10-19T02:28:41","date_gmt":"2026-10-19T02:28:41","guid":{"rendered":"https:\/\/trustcounsel.com\/resources\/es\/recursos-planificacion-sucesoria-abogado-florida\/"},"modified":"2026-11-04T00:40:39","modified_gmt":"2026-11-04T00:40:39","slug":"recursos-planificacion-sucesoria-abogado-florida","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/trustcounsel.com\/resources\/es\/recursos-planificacion-sucesoria-abogado-florida\/","title":{"rendered":"Recursos de Planificaci\u00f3n Sucesoria con Abogado en Florida"},"content":{"rendered":"\n
<\/span>\"Mesa
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Coral Gables, Florida \u00b7 Planificaci\u00f3n patrimonial<\/p>

Recursos de planificaci\u00f3n sucesoria con abogado en Florida para familias, empresarios y fiduciarios en Coral Gables<\/h1>

Trust Counsel, PL se concentra en fideicomisos, sucesiones y planificaci\u00f3n del patrimonio. Revisamos su situaci\u00f3n con claridad y le ayudamos a tomar decisiones informadas para su familia y su negocio.<\/p>

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Por Leslie V. Marenco \u00b7 Publicado 18 de octubre de 2026<\/p>\n\n

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Abogado de planificaci\u00f3n del impuesto federal sobre el patrimonio en Coral Gables | Trust Counsel<\/h2>\n

El impuesto federal sobre el patrimonio puede aplicarse cuando el patrimonio hereditario gravable supera el monto b\u00e1sico de exclusi\u00f3n federal. La gu\u00eda del IRS para el a\u00f1o natural 2026<\/a> indica que la ley \u00abamends \u00a7 2010(c)(3) by increasing the basic exclusion amount to $15,000,000 for calendar year 2026\u00bb. Un abogado de planificaci\u00f3n del impuesto federal sobre el patrimonio revisa lo que una persona posee, c\u00f3mo se transmite a su fallecimiento y qu\u00e9 documentos y transferencias pueden cambiar ese resultado.<\/p>\n

Esta p\u00e1gina explica las normas federales, las herramientas de planificaci\u00f3n y los errores que suelen cometer las familias. Tambi\u00e9n explica c\u00f3mo Trust Counsel, PL trabaja con familias de Florida, propietarios de empresas y familias con bienes en Estados Unidos. Leslie V. Marenco es la abogada responsable de esta p\u00e1gina. La \u00fanica oficina est\u00e1 en Coral Gables, Florida.<\/p>\n\n

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\u00bfNo sabe cu\u00e1l es su pr\u00f3ximo paso?<\/h3>

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\"Formularios<\/figure>\n

\u00bfTiene Florida un impuesto sobre el patrimonio?<\/h2>\n

Esta p\u00e1gina se centra en el impuesto federal sobre el patrimonio, que es el impuesto establecido por el C\u00f3digo de Rentas Internas. Seg\u00fan el IRC \u00a7 2001<\/a>, se impone un impuesto sobre la transmisi\u00f3n del patrimonio hereditario gravable de todo causante que sea ciudadano o residente de los Estados Unidos. Las preguntas sobre las normas propias de Florida se tratan en nuestra p\u00e1gina sobre el impuesto estatal de Florida. Lea esa p\u00e1gina junto con esta, porque las normas estatales y federales pueden afectar a la misma familia.<\/p>\n

\u00bfCu\u00e1ndo puede aplicarse el impuesto federal sobre el patrimonio?<\/h2>\n

El impuesto federal sobre el patrimonio puede aplicarse cuando el patrimonio hereditario supera el cr\u00e9dito permitido contra el impuesto. El monto b\u00e1sico de exclusi\u00f3n se establece en el IRC \u00a7 2010<\/a>, y ese monto se ajusta por inflaci\u00f3n para los causantes que fallezcan en a\u00f1os naturales posteriores a 2026. Seg\u00fan la misma secci\u00f3n, si el monto ajustado no es m\u00faltiplo de $10,000, debe redondearse al m\u00faltiplo de $10,000 m\u00e1s cercano.<\/p>\n

Un c\u00f3nyuge sobreviviente tambi\u00e9n puede utilizar la exclusi\u00f3n no utilizada del c\u00f3nyuge fallecido. Una vez realizada, esa opci\u00f3n es irrevocable (IRC \u00a7 2010<\/a>). Muchos matrimonios omiten este paso porque nadie presenta la declaraci\u00f3n.<\/p>\n

Seg\u00fan la ley federal, el patrimonio de todo causante tiene derecho a un cr\u00e9dito por el monto del cr\u00e9dito aplicable contra el impuesto federal sobre el patrimonio. Ese cr\u00e9dito se reduce en un monto igual al 20 por ciento del total permitido como exenci\u00f3n espec\u00edfica para donaciones (conforme a la norma vigente antes de su derogaci\u00f3n por la Tax Reform Act of 1976) respecto de las donaciones que el causante haya realizado despu\u00e9s del 8 de septiembre de 1976 (IRC \u00a7 2010<\/a>). Montos anuales de exclusi\u00f3n del impuesto sobre donaciones: 2025 $19,000; 2026 $19,000 (preguntas frecuentes del IRS<\/a> sobre el impuesto sobre donaciones).<\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 hace un abogado de planificaci\u00f3n del impuesto federal sobre el patrimonio?<\/h2>\n

Un abogado de planificaci\u00f3n del impuesto federal sobre el patrimonio revisa el panorama completo antes de proponer cambios. El trabajo suele comenzar con la recopilaci\u00f3n de informaci\u00f3n sobre la familia, los bienes y los objetivos. Seg\u00fan el American College of Trust and Estate Counsel<\/a>, un abogado de planificaci\u00f3n patrimonial ayuda a los clientes a reunir y evaluar la informaci\u00f3n familiar y financiera durante una reuni\u00f3n inicial.<\/p>\n

A partir de ah\u00ed, el abogado busca la exposici\u00f3n fiscal. Eso implica verificar qu\u00e9 bienes forman parte del patrimonio gravable, c\u00f3mo est\u00e1n titulados y si las donaciones o transferencias recientes siguen computando. Despu\u00e9s, el abogado dise\u00f1a documentos y transferencias que se ajusten a los objetivos de la familia.<\/p>\n

Leslie V. Marenco se concentra en la planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio, los fideicomisos y las sucesiones, as\u00ed como en asuntos relacionados de planificaci\u00f3n empresarial y patrimonial. La firma asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios. Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. Con frecuencia se pregunta si un abogado de sucesiones y un planificador patrimonial hacen el mismo trabajo. Nuestra p\u00e1gina separada sobre esa cuesti\u00f3n explica la diferencia.<\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 herramientas de planificaci\u00f3n se usan en la planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio?<\/h2>\n

Las herramientas principales son los fideicomisos, las donaciones en vida, las estructuras de titularidad y las designaciones de beneficiarios. Cada una cumple una funci\u00f3n distinta. No todos los fideicomisos son iguales. El LTCFEDS Care Navigator<\/a> explica que los fideicomisos se diferencian por tipo, incluidos los fideicomisos revocables e irrevocables.<\/p>\n

Un fideicomiso tambi\u00e9n puede controlar el momento de las entregas. Seg\u00fan el American College of Trust and Estate Counsel<\/a>, un fideicomiso puede controlar cu\u00e1ndo y c\u00f3mo los beneficiarios reciben los bienes, y las instrucciones del fideicomitente deben expresarse con claridad en el documento del fideicomiso.<\/p>\n

Un error frecuente es suponer que un fideicomiso revocable saca los bienes del patrimonio gravable. Seg\u00fan el IRC \u00a7 2038<\/a>, un bien puede incluirse en el patrimonio bruto cuando el causante lo transfiri\u00f3 y el disfrute del mismo est\u00e1 sujeto, al momento de su fallecimiento, a un poder para modificar, enmendar, revocar o dar por terminado, ejercido por el causante solo o junto con otra persona, o cuando dicho poder se renunci\u00f3 durante el per\u00edodo de 3 a\u00f1os que termina en la fecha del fallecimiento. El IRC \u00a7 2038 dice: “En la medida de cualquier inter\u00e9s sobre el mismo del que el causante haya realizado en alg\u00fan momento una transferencia (salvo en caso de venta de buena fe por una contraprestaci\u00f3n adecuada y completa en dinero o en bienes valorables en dinero), mediante fideicomiso u otro medio, cuando el disfrute del mismo estuviera sujeto, en la fecha de su fallecimiento, a cualquier modificaci\u00f3n mediante el ejercicio de un poder (en cualquier calidad ejercitable) por el causante solo o por el causante junto con cualquier otra persona (sin importar cu\u00e1ndo ni de qu\u00e9 fuente el causante adquiri\u00f3 dicho poder), para modificar, enmendar, revocar o dar por terminado, o cuando cualquiera de dichos poderes se renuncie durante el per\u00edodo de 3 a\u00f1os que termina en la fecha del fallecimiento del causante.” Los bienes del fideicomiso pueden seguir computando a efectos fiscales.<\/p>\n

Las donaciones realizadas en vida tienen sus propios l\u00edmites. Seg\u00fan el IRC \u00a7 2035<\/a>, una transferencia realizada dentro de los 3 a\u00f1os anteriores al fallecimiento puede, en algunos casos, incluirse igualmente en el patrimonio bruto. El patrimonio bruto tambi\u00e9n aumenta por cualquier impuesto sobre donaciones pagado por esas donaciones. Qu\u00e9 herramienta resulta m\u00e1s adecuada depende de los hechos. Para conocer el alcance completo de este trabajo, consulte nuestra p\u00e1gina de servicios de abogado de planificaci\u00f3n patrimonial.<\/p>\n

Propietarios de empresas y planificaci\u00f3n de la sucesi\u00f3n empresarial<\/h2>\n

Una participaci\u00f3n empresarial puede representar una parte importante del patrimonio hereditario, y eso puede dificultar la planificaci\u00f3n fiscal. El patrimonio bruto incluye el valor de todos los bienes, inmuebles o muebles, tangibles o intangibles, dondequiera que se encuentren (IRC \u00a7 2031<\/a>). Una participaci\u00f3n en una sociedad cuenta para ese valor.<\/p>\n

La ley federal ofrece una opci\u00f3n de alivio para algunas empresas de propiedad cerrada. Si el causante era ciudadano o residente de los Estados Unidos al fallecer, y la participaci\u00f3n en una empresa de propiedad cerrada incluida en el patrimonio bruto supera el 35 por ciento del patrimonio bruto ajustado, el representante personal del patrimonio puede optar por pagar parte o la totalidad del impuesto en 2 o m\u00e1s plazos iguales, sin exceder de 10 (IRC \u00a7 6166<\/a>). Esta opci\u00f3n no es autom\u00e1tica. Requiere planificaci\u00f3n y registros.<\/p>\n

La planificaci\u00f3n de la sucesi\u00f3n responde a una pregunta sencilla: qui\u00e9n ser\u00e1 el propietario y qui\u00e9n dirigir\u00e1 la empresa despu\u00e9s de que el propietario fallezca o se retire. La respuesta afecta al impuesto, al valor y a las necesidades de liquidez de la familia. Trust Counsel se concentra en la planificaci\u00f3n de la sucesi\u00f3n empresarial para propietarios de empresas en Florida. Para ese trabajo, consulte nuestra p\u00e1gina de abogado de planificaci\u00f3n de la sucesi\u00f3n empresarial.<\/p>\n\n

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Familias extranjeras con bienes en Estados Unidos<\/h2>\n

Las familias con bienes en Estados Unidos enfrentan normas distintas de las que se aplican a los ciudadanos y residentes estadounidenses. El impuesto sobre el patrimonio se aplica a ciudadanos y residentes de los Estados Unidos (IRC \u00a7 2001<\/a>). Las normas del impuesto sobre donaciones tambi\u00e9n alcanzan a los no residentes (IRC \u00a7 2501<\/a>).<\/p>\n

Para algunos no residentes, las normas son m\u00e1s limitadas. Seg\u00fan el IRC \u00a7 2501(a)(2)<\/a>, la transferencia de bienes intangibles por parte de un no residente que no es ciudadano estadounidense generalmente no est\u00e1 sujeta al impuesto sobre donaciones. Existe una excepci\u00f3n para ciertas personas conforme al \u00a7 2501(a)(3). Las donaciones a un c\u00f3nyuge que no es ciudadano estadounidense tienen su propia cifra. En cuanto a la exclusi\u00f3n anual de donaciones a un c\u00f3nyuge no ciudadano, la gu\u00eda del IRS<\/a> que enumera los montos ajustados por inflaci\u00f3n de 2026 indica: \u00abFor calendar year 2026, the first $194,000 (instead of the amount provided in paragraph (1) of this section 4.42) of gifts to a spouse who is not a citizen of the United States\u00bb.<\/p>\n

Estas normas dependen de la residencia, la ciudadan\u00eda y la ubicaci\u00f3n de los bienes. Una familia con un condominio en Florida, una cuenta de corretaje en Estados Unidos y una sociedad de inversi\u00f3n extranjera necesita que cada elemento se revise seg\u00fan sus propias circunstancias.<\/p>\n

Protecci\u00f3n de activos y planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio<\/h2>\n

La protecci\u00f3n de activos y la planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio son objetivos relacionados pero distintos. La planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio pregunta cu\u00e1l ser\u00e1 el impuesto y c\u00f3mo reducir la exposici\u00f3n. La protecci\u00f3n de activos pregunta c\u00f3mo se mantienen a salvo los bienes frente a reclamaciones durante la vida y despu\u00e9s del fallecimiento. Un \u00fanico plan puede abordar ambos aspectos.<\/p>\n

Algunos productos fiduciarios requieren cautela. Seg\u00fan el American College of Trust and Estate Counsel<\/a>, las estructuras fiduciarias promocionadas pueden generar riesgos fiscales y de protecci\u00f3n frente a acreedores. La misma fuente describe varios tipos de fideicomiso diferenciados, incluidos los fideicomisos no grantor, irrevocables, complejos, discrecionales y de protecci\u00f3n de herencia (spendthrift). Para una planificaci\u00f3n m\u00e1s amplia, consulte nuestra p\u00e1gina de abogado de protecci\u00f3n de activos.<\/p>\n

Errores comunes en la planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio<\/h2>\n

El error m\u00e1s com\u00fan es un plan desactualizado. Un testamento o fideicomiso redactado hace a\u00f1os puede no reflejar la legislaci\u00f3n vigente, los bienes actuales ni los cambios en la familia. Otro error son los bienes titulados a nombre equivocado. Un fideicomiso que es titular de una vivienda no sirve de nada si la cuenta o la escritura siguen a nombre del propietario \u00fanicamente.<\/p>\n

Las participaciones empresariales y los bienes en el extranjero suelen quedar fuera. Un plan que ignora una participaci\u00f3n en una sociedad o una propiedad en el extranjero deja a la familia sin una respuesta clara. Las donaciones y transferencias realizadas cerca del momento del fallecimiento tambi\u00e9n requieren revisi\u00f3n, porque la regla de 3 a\u00f1os del IRC \u00a7 2035<\/a> puede cambiar el resultado.<\/p>\n

La planificaci\u00f3n para la incapacidad forma parte de la misma revisi\u00f3n. Un plan que cubre el fallecimiento, pero no la enfermedad, puede dejar a una familia sin capacidad de actuar. Nuestras p\u00e1ginas sobre los 8 errores comunes en la planificaci\u00f3n patrimonial y los errores con el poder notarial cubren estos puntos con m\u00e1s detalle.<\/p>\n

C\u00f3mo prepararse para una reuni\u00f3n con un abogado de planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio<\/h2>\n

Comience reuniendo sus documentos actuales. Lleve los testamentos y fideicomisos vigentes, las escrituras, los extractos de cuentas, los acuerdos empresariales y las designaciones de beneficiarios. Si tiene alg\u00fan bien fuera de los Estados Unidos, lleve tambi\u00e9n esos registros. Los registros completos permiten al abogado detectar la exposici\u00f3n fiscal desde el principio.<\/p>\n

Lleve una lista de preguntas. Pregunte qu\u00e9 bienes se incluyen en su patrimonio, qui\u00e9n los recibir\u00e1 y qui\u00e9n los administrar\u00e1. Pregunte c\u00f3mo se transmitir\u00eda una participaci\u00f3n empresarial. Pregunte si una donaci\u00f3n que est\u00e1 considerando podr\u00eda afectar al patrimonio m\u00e1s adelante.<\/p>\n

Tenga tambi\u00e9n en cuenta las fechas de presentaci\u00f3n. Las declaraciones del impuesto sobre el patrimonio vencen dentro de los 9 meses siguientes a la fecha del fallecimiento (IRC \u00a7 6075<\/a>). Las declaraciones del impuesto sobre donaciones vencen el 15 de abril o antes del siguiente al cierre del a\u00f1o natural, pero en el caso de donaciones realizadas en el a\u00f1o natural en que fallece el donante, la declaraci\u00f3n vence a m\u00e1s tardar en la fecha l\u00edmite de la declaraci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio, incluidas las pr\u00f3rrogas (IRC \u00a7 6075<\/a>). Dejar pasar cualquiera de estas fechas genera presiones evitables.<\/p>\n

Planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio en el sur de Florida<\/h2>\n

Atendemos a clientes en Fort Lauderdale, Boca Raton, West Palm Beach, Doral, Kendall, Pinecrest, Key Biscayne y Aventura. La \u00fanica oficina est\u00e1 en Coral Gables. Los clientes de esas zonas se re\u00fanen con la firma en esa oficina.<\/p>\n

El personal de apoyo de la firma ayuda con la programaci\u00f3n de citas y la organizaci\u00f3n de los documentos. El abogado ofrece el asesoramiento jur\u00eddico. Nuestras p\u00e1ginas por ciudad cubren las cuestiones locales de planificaci\u00f3n de cada comunidad.<\/p>\n\n

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Planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio con Trust Counsel en Coral Gables<\/h2>\n

Trust Counsel, PL est\u00e1 ubicada en Coral Gables, Florida. Leslie V. Marenco es la abogada responsable de esta p\u00e1gina. La firma se ocupa de la planificaci\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio, los asuntos fiduciarios y la planificaci\u00f3n empresarial y patrimonial relacionada, para familias y propietarios de empresas.<\/p>\n

La firma puede ayudarle a revisar la exposici\u00f3n, considerar las opciones de planificaci\u00f3n y entender c\u00f3mo interact\u00faan los fideicomisos, las donaciones y las participaciones empresariales. Cada plan depende de los hechos de la familia y de los bienes involucrados. Esta p\u00e1gina no describe asuntos ni resultados anteriores.<\/p>\n\n

\"Escritorio<\/figure>\n

D\u00e9 el siguiente paso hacia una revisi\u00f3n del impuesto sobre el patrimonio<\/h2>\n

Quiz\u00e1 usted sea propietario de una vivienda familiar, tenga cuentas de corretaje y una participaci\u00f3n en una empresa familiar. En conjunto, esos bienes pueden plantear una pregunta sobre la exposici\u00f3n al impuesto federal sobre el patrimonio. Una revisi\u00f3n puede mostrar d\u00f3nde est\u00e1n esas cuestiones.<\/p>\n

Para hablar con Trust Counsel, llame al (305) 707-7126 o programe una cita en l\u00ednea<\/a>. La firma ofrece una consulta inicial gratuita. Es confidencial y no implica ninguna obligaci\u00f3n de continuar.<\/p>\n

\u00bfExiste una exenci\u00f3n federal del impuesto sobre el patrimonio?<\/strong> S\u00ed.<\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 hace un abogado de planificaci\u00f3n del impuesto federal sobre el patrimonio?<\/strong> Un abogado de planificaci\u00f3n del impuesto federal sobre el patrimonio revisa lo que posee una familia y dise\u00f1a documentos y transferencias que se ajusten a los objetivos de la familia.<\/p>\n

\u00bfPuede un abogado de Trust Counsel actuar como representante personal?<\/strong> Los abogados de Trust Counsel pueden actuar individualmente como fiduciario o representante personal. La firma asesora y representa a fiduciarios, representantes personales y beneficiarios.<\/p>\n\n<\/article>\n